XLS《表1》

附件2表1: 一般增值税先征后退申请审核表――基本情况表 ,,

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, 年 ,,

月 ,,

日 ,,

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, 金额单位:元至角分 ,,

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退税单位名称 ,,

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经办人 ,,

, 电话 ,,

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纳税所属区县 退税单位只在空白单元格内填写数据.

彩色单元格全部为公式已锁定,勿修改. 电话栏填写办公电话和经办人手机. 申请退税所属日期:年月至月 账面全部应税货物、劳务和服务销售金额 ,,

退税项 , 本版图书 ,,

, 报纸 ,,

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期刊 ,,

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音像 ,,

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电子出版物 ,,

, ←各单位根据自身情况进行核算内容的修改. 按照账面金额填写. ,,

非退项 , 外版出版物 ,,

, 纸张、报废图书 ,,

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营改增 账面应税销售额合计: ,,

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,

0 ,,

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纳税申报销售额合计:0 若账面与申报增值税销售额存在差异需在退税申请报告中加以说明. 申请退税货物、劳务项目:图书音像报纸期刊(划∨在申请退税的出版物项目前打勾,并只针对申请退税的期刊、报纸在此处列出明细名称. 账面全部一般货物及劳务和应税服务销售(全部增值税的销售额)会计核算情况 会计科目及核算内容 ,,

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, 销售额 ,,

, 税率 ,,

可退税销售额 ,,

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, 备注 主营业务收入 ,,

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,

0 ,,

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,

0 各单位可根据自身核算情况对表格中会计科目或核算内容进行修改填报.如本单位 主营业务收入 核算图书、 图书 ,,

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,

0 ,,

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,

0 期刊、音像、电子出版物、无书号内部书刊或外版书等项,核算内容也有按13%和17%不同税率核算收入. 报纸 ,,

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,

0 ,,

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,

0 期刊 ,,

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,

0 ,,

,,

,

0 音像 ,,

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,

0 ,,

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,

0 同一会计科目下同时有几种税率或退税率的需明细填列. 电子 ,,

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,

0 ,,

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,

0 营改增销售 ,,

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,

0 ,,

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,

0 各项目直接填写数据,不作小计. 其他业务收入 ,,

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,

0 ,,

,,

,

0 纸张 ,,

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,

0 ,,

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,

0 报废图书 ,,

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,

0 ,,

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,

0 营改增销售 ,,

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,

0 ,,

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,

0 营业外收入、费用账、营业外支出 ,,

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,

0 ,,

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,

0 视同销售要说明销项税金的计算过程并附相关账或凭证资料. (纸张、报废图书、赠书、样书等等) ,,

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,

0 ,,

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,

0 待处理财产损益 ,,

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,

0 ,,

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,

0 固定资产变价收入 ,,

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,

0 ,,

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,

0 预收或往来账小计 ,,

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,

0 ,,

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,

0 预收或往来账 , 上年交税本期转收入 ,,

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0 ,,

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,

0 此项为总销售额的减项 , 本期交税本期转收入 ,,

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0 ,,

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,

0 此项不增减当期总销售额 , 本期交税未转收入 ,,

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0 ,,

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,

0 此项为总销售额的增项 , 本期未交税未转收入 ,,

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0 ,,

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,

0 此项不增减当期总销售额 销售额合计 ,,

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,

0 ,,

, 0.130000076293945 ,,

0 ,,

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,

0 ,,

, 0.170000152587891 ,,

0 ,,

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,

0 ,,

, 0.0600000381469727 ,,

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,

0 ,,

, 0.0300000190734863 ,,

0 ,,

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,

0 ,,

, 0.0200000190734863 税率 可修改 申请退付金额: ,,

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,

0 ,,

剔除金额:专员办审核金额: 初审意见: ,,

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, 复审意见: ,,

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审核意见:审批意见: 附件2表2 ,,

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, 一般增值税先征后退审核表――退税计算表(小规模纳税人)