XLS《评价表（一）》

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3 , 扣分 ,,

, ,,

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10.审计人员能准确表达其意思 ,,

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3 , 扣分 ,,

, , 职业操守 ,,

工作态度 , 11.审计组对事项的描述、问题的定性和数据的确定等是否谨慎 ,,

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4 , 扣分 ,,

, ,,

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12.审计组对事项的描述、问题的定性和数据的确定等是否客观真实 ,,

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4 , 扣分 ,,

, ,,

, 职业道德 , 13.审计人员能对执业过程中获得的信息保密 ,,

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5 , 扣分 ,,

, ,,

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14.审计人员能坚持独立、客观、公正的立场 ,,

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7 , 扣分 ,,

, 服务成果(40分) , 工作规范性 ,,

审计程序与审计方法 , 15.审计组采取的审计程序是否规范 ,,

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5 , 扣分 ,,

, ,,

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16.有关专业方法(指审计或评估方法等)运用是否恰当 ,,

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5 , 扣分 ,,

, , 工作完整性 ,,

审计内容与审计报告 , 17.审计组是否要求查阅与审计无关的经济活动的资料、其他档案材料等 ,,

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4 , 扣分 ,,

, ,,

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18.揭示企业存在的重大风险隐患、预警重大经营风险 ,,

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6 , 扣分 ,,

, , 工作建设性 ,,

分析与建议 , 19.具有较深入的情况分析 ,,

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6 , 扣分 ,,

, ,,

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20.存在问题定性含糊不清或不客观真实的情况 ,,

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7 , 扣分 ,,

, ,,

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21.存在简单罗列数据进行情况分析、原因剖析、未来预测等的情况 ,,

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,,

7 , 扣分 ,,

, 附加 , 附加分 ,,

, 22.具有针对性、较高参考价值的意见或建议有几条(每条5分,得分=条数*5)得分 , 条数 ,,

不设上限分数 , , 一票否决项 ,,

, 23.审计人员存在违反办法中明确禁止事项的行为 是 , 否 ,,

合计分2: ,,

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, 被审计单位财务负责人签字: 被审计单位(盖章) 评价说明(不够可附页) ........