DOC《《商业银行业务》实训答案》

第二类是股份有限公司,这类公司的股份公开发行并且可以以股票形式上市流通.商业银行的组织形式和机构设置都应符合《公司法》的规定. 2. 商业银行的职能 商业银行的职能是由它的性质所决定的,主要有五个基本职能: (1)调节经济职能 调节经济是指商业银行通过其信用中介活动,调剂社会各部门的资金短缺,同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下,实现经济结构,消费比例投资,产业结构等方面的调整.此外,商业银行通过其在国际市场上的融资活动还可以调节本国的国际收支状况. 商业银行因其广泛的职能,使得它对整个社会经济活动的影响十分显著,在整个金融体系乃至国民经济中位居特殊而重要的地位.随着市场经济的发展和全球经济的一体化发展,2012年的商业银行已经凸现了职能多元化的发展趋势. (2)信用创造职能 商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上,产生了信用创造职能.商业银行是能够吸收各种存款的银行,和用其所吸收的各种存款发放贷款,在支票流通和转帐结算的基础上,贷款又派生为存款,在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上,就增加了商业银行的资金来源,最后在整个银行体系,形成数倍于原始存款的派生存款.商业长期以来,商业银行是各种金融机构中唯一能吸收活期存款,开设支票存款帐户的机构,在此基础上产生了转帐和支票流通.商业银行以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款,如果没有足够的贷款需求,存款贷不出去,就谈不上创造,因为有贷款才派生存款;

相反,如果归还贷款,就会相应地收缩派生存款.收缩程度与派生程度相一致.因此,对商业银行来说,吸收存款在其经营中占有十分重要的地位. (3)信用中介职能 信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能.这一职能的实质,是通过银行的负债业务,把社会上的各种闲散货币集中到银行里来,再通过资产业务,把它投向经济各部门;

商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人或代表,来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中,获取利益收入,形成银行利润.商业银行成为买卖 资本商品 的 大商人 .商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通,并不改变货币资本的所有权,改变的只是货币资本的使用权. (4)支付中介职能 商业银行除了作为信用中介,融通货币资本以外,还执行着货币经营业的职能.通过存款在帐户上的转移,代理客户支付,在存款的基础上,为客户兑付现款等,成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人.以商业银行为中心,形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系. (5)金融服务职能 随着经济的发展,工商企业的业务经营环境日益复杂化,银行间的业务竞争也日益剧烈化,银行由于联系面广,信息比较灵通,特别是电子计算机在银行业务中的广泛应用,使其具备了为客户提供信息服务的条件,咨询服务,对企业 决策支援 等服务应运而生,工商企业生产和流通专业化的发展,又要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理,如发放工资,代理支付其他费用等.个人消费也由原来的单纯钱物交易,发展为转帐结算.现代化的社会生活,从多方面给商业银行提出了金融服务的要求.在强烈的业务竞争权力下,各商业银行也不断开拓服务领域,通过金融服务业务的发展,进一步促进资产负债业务的扩大,并把资产负债业务与金融服务结合起来,开拓新的业务领域.在现代经济生活中,金融服务己成为商业银行的重要职能. 3. 商业银行的经营原则及其之间的关系 商业银行的经营有三个原则:盈利性、流动性、安全性.当前,各国商业银行在其经营过程中基本上都遵循 三性 目标,我国在《中华人民共和国商业银行法》中明确规定 商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则,实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束 的经营原则. (1)安全性原则 安全性是指商业银行的资产、收人、信誉和所有经营与生存发展的条件免遭损失的可靠程度.安全性要求商业银行树立 稳健经营 的思想,采取各种必要的措施来避免商业银行的损失.商业银行经营安全性的核心在于正确处理风险,要求经营者在商业银行的经营活动中努力避免风险、减少风险、分散风险,同时还要对经营活动中出现的各种风险有清醒的认识和正确的估价. (2)流动性原则 流动性是指商业银行具有随时应付客户支取,满足必要的资金需求的能力.商业银行经营的流动性有两个方面的含义.一方面是指资产的流动性,即商业银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力.另一方面是指负债的流动性,即商业银行能以较低的成本,随时获得所需要资金的能力. (3)盈利性原则 盈利性是指商业银行在经营活动中取得盈利的能力.盈利性的基本要求就是商业银行要把盈利作为经营管理的出发点和总目标,不断发展业务、改进服务、努力提高盈利水平.只有保持合理的盈利水平,商业银行才能够充实资本、增强实力、巩固信誉、提高竞争能力. (4)三原则之间的关系 效益性、安全性、流动性三者的关系是既相互联系、又相互制约的.由于三者之间的制约关系,在任何经营条件下都不可能达到三者各自的最好状态,但在每一个具体条件下,都有一个最佳组合.商业银行经营的关键,就是要在正确分析内部、外部条件的前提下谋求三者尽可能合理的协调搭配:即在保证安全性和流动性的前提下,追求最大限度的利润.流动性是实现安全性的必要手段,安全性是实现赢利的基础,追求赢利性是安全性和流动性的最终目标. 4. 中央银行的作用 (1)作为支付体系的使用者 中央银行需要自行交易以转移资金,主要包括通过支付体系清算公开市场操作,以实施货币政策;