PDF《中国博奇环保（控股）有限公司》

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1 C 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责,对其准确性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示,概不对因本公告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任.

China Boqi Environmental (Holding) Co., Ltd. 中国博奇环保(控 股) 有限公司(於 开曼群岛注册成立的有限公司) (股份代号:2377) 截至2018年6月30日止六个月中期业绩公告财务及营运摘要截至2018 年6月30日止六个月,本集团的收益为人民币722百万元,较去年同期增长54.1%. 截至2018年6月30日止六个月,本集团的毛利为人民币196百万元及本集团的毛利率为27.1%,毛利较去年同期增长48.0%,而毛利率则较去年同期降低1.1 个百分点. 截至2018年6月30日止六个月,本集团的纯利为人民币269百万元及本集团的纯利率为37.3%,纯利及纯利率分别较去年同期增长426.0%及26.4个百分点. 倘自纯利中撇除B类股份及C类股份的估计公允价值收益,截至2018年6月30 日止六个月,经调整纯利为人民币135百万元及纯利率为18.8%,经调整纯利及经调整纯利率较去年同期分别增长80.9%及2.8个百分点. 中国博奇环保(控 股) 有限公司(「本 公司」 ) 董事(「董 事」 ) 会(「董 事会」 ) 公布本公司及其附属公司(「本 集团」 ) 截至2018年6月30日止六个月(「该 期间」 ) 的未经审核综合中期业绩连同截至2017年同期的比较数字.本公司审核委员会(「审 核委员会」 ) 已审阅本集团截至2018年6月30日止六个月的未经审核中期简明综合财务报表. C

2 C 简明综合损益及其他全面收益表截至2018年及2017年6月30日止六个月截至6月30日止六个月2018年2017 年附注人民币千元人民币千元(未 经审核) (经审核) 收益3721,722 468,396 销售及服务成本526,106 (336,239) 毛利195,616 132,157 其他收入及其他收益及亏损427,814 4,094 销售及分销开支(10,980) (7,828) 行政开支(50,507) (37,550) 分占联营公司溢利14,941 9,823 财务成本5(2,941) (3,924) 可转换普通股之公允价值变动133,541 (23,753) 上市开支(3,319) (5,908) 除税前溢利304,165 67,111 所得税开支6(35,127) (15,962) 期内溢利7269,038 51,149 期内其他全面收益: 按公允价值计入其他全面收益计量的投资公允价值变动C18,000 按公允价值计入其他全面收益计量的投资公允价值变动的税务影响C(2,700) C 15,300 C

3 C 截至6月30日止六个月2018年2017 年附注人民币千元人民币千元(未 经审核) (经审核) 期内全面收益总额269,038 66,449 以下应占期内溢利: 本公司拥有人269,713 51,149 非控股权益(675) C 269,038 51,149 以下应占期内全面收益总额: 本公司拥有人269,713 66,449 非控股权益(675) C 269,038 66,449 每股盈利-基 本 (人 民币:元)

8 0.34 0.11 -摊薄(人 民币:元)

8 0.15 0.10 C

4 C 简明综合财务状况表於2018年6月30日及2017年12月31日於2018年 6月30日於2017年12月31日附注人民币千元人民币千元(未 经审核) (经审核) 非流动资产物业、厂房及设备80,889 67,021 投资物业12,665 12,982 无形资产418,582 425,140 服务特许经营安排项下的应收款项-非 即期10 442,555 384,565 於联营公司的投资85,039 70,098 按公允价值计入其他全面收益计量的长期投资9,000 9,000 应收关连方款项-非即期15 139,690 158,014 递延税项资产17,339 21,995 非流动资产总额1,205,759 1,148,815 流动资产服务特许经营安排项下的应收款项-即期10 49,409 23,519 存货23,868 25,429 按公允价值计入损益计量的短期投资161,002 C 合约资产11 150,324 95,348 贸易应收款项及应收票12 616,017 667,253 预付款项、按金及其他应收款项124,535 70,176 应收关连方款项-即期15 247,452 70,405 已抵押银行存款37,463 54,383 银行结余及现金629,884 689,354 流动资产总额2,039,954 1,695,867 C

5 C 於2018年 6月30日於2017年12月31日附注人民币千元人民币千元(未 经审核) (经审核) 流动负债贸易应付款项及应付票13 684,102 720,727 其他应付款项、已收按金及应计开支196,309 353,692 合约负债11 86,877 79,505 应缴所得税34,356 17,719 其他税项负债34,138 32,385 银行借款100,000 100,000 应付关连方款项15 6,556 5,496 流动负债总额1,142,338 1,309,524 流动资产净值897,616 386,343 资产总额减流动负债2,103,375 1,535,158 非流动负债银行借款27,000 27,000 B 类及C类可转换普通股16 C 755,129 27,000 782,129 资产净值2,076,375 753,029 股本及储备股本14

67 32 储备2,076,394 752,408 本公司拥有人应占权益2,076,461 752,440 非控股权益(86)

589 2,076,375 753,029 C

6 C 简明综合权益变动表截至2018年6月30日止六个月本公司拥有人应占 股本 库存股份 合并储备 其他储备 股份 溢价储备 法定 盈余储备 保留溢利 投资 重估储备 小计 非控股 权益 权益 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 於2018年1月1日(经审核)

32 (2) 371,500 (128,167) (175,262) 174,593 504,141 5,605 752,440

589 753,029 期内溢利 269,713 C 269,713 C 269,713 期内其他全面收益,经扣除税项 675) (675) 期内全面收益总额 269,713 C 269,713 (675) 269,038 B类可转换普通股转换为普通股

8 C C C 243,274 C C C 243,282 C 243,282 C类可转换普通股转换为普通股

13 C C C 378,293 C C C 378,306 C 378,306 根状喂⑹鄯⑿衅胀ü,经扣除包销 佣金及其他发行成本

14 C C C 390,983 C C C 390,997 C 390,997 行使首次公开发售前股份奖励计划 C

1 C C 18,986 C C C 18,987 C 18,987 货币换算差额 C C C 18,515 C C C C 18,515 C 18,515 以股份为基础的付款 C C C C 4,221 C C C 4,221 C 4,221

35 1 C 18,515 1,035,757 C C C 1,054,308 C 1,054,308 於2018年6月30日(未经审核)

67 (1) 371,500 (109,652) 860,495 174,593 773,854 5,605 2,076,461 (86) 2,076,375 於2017年1月1日(经审核)

42 (2) 371,500 (128,167) 58,964 151,220 563,932 (344) 1,017,145 C 1,017,145 期内溢利 51,149 C 51,149 C 51,149 期内其他全面收益,经扣除税项 15,300 15,300 C 15,300 期内全面收益总额 51,149 15,300 66,449 C 66,449 重新指定A类普通股为B类可转换普通股 (8)201,329)201,337) C (201,337) 购回A类普通股 (2)40,103)40,105) C (40,105) 以股份为基础的付款 C C C C 4,300 C C C 4,300 C 4,300 (10)237,132)237,142) C (237,142) 於2017年6月30日(经审核)

32 (2) 371,500 (128,167) (178,168) 151,220 615,081 14,956 846,452 C 846,452 C

7 C 简明综合现金流量表截至2018年及2017年6月30日止六个月截至6月30日止六个月2018年2017 年人民币千元人民币千元(未 经审核) (未经审核) 经营活动(所 用) 所得现金净额(103,561) 57,463 投资活动所得现金流量存入已抵押银行存款(32,984) (82,722) 提取已抵押银行存款49,904 211,267 已收利息20,494 4,213 购买物业、厂房及设备(19,248) (14,620) 出售物业、厂房及设备所得款项33

82 购买理财产品(161,002) C 购买无形资产及服务特许经营安排的资本化费用(229,007) (31,350) 向关连方垫款(26,207) (53) 关连方还款18,323 1,203 投资活动(所 用) 所得现金净额(379,694) 88,020 融资活动所得现金流量偿还银行借款C(278,530) 已付利息(2,941) (3,924) 发行股份所得款项409,983 C 发行C类可转换普通股C280,459 融资活动所得(所 用) 现金净额407,042 (1,995) 现金及现金等价物(减 少) 增加净额(76,213) 143,488 汇率变动的影响16,743 (4,675) 期初现金及现金等价物689,354 348,341 期末现金及现金等价物629,884 487,154 C

8 C 简明综合财务报表附注截至2018年6月30日止六个月1. 编制基准简明综合财务报表乃根驶峒谱荚蚶硎禄岚洳嫉墓驶峒谱荚虻34号中期财务报告以及香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上 市规则」 ) 附录16的适用披露规定编制. 2. 主要会计政策简明综合财务报表乃按历史成本基准编制. 除因应用新订及经修订国际财务报告准则(「国 际财务报告准则」 ) 而导致的会计政策变动外,截至2018年6月30日止六个月的简明综合财务报表所采用的会计政策及计算方法与本集团编制截至2017年12 月31日止年度的年度财务报表所遵循者一致. 新订及经修订国际财务报告准则的应用於本中期期间,本集团已首次应用下列由国际会计准则理事会(「国 际会计准则理事会」 ) 颁布,与编制本集团简明财务报表有关的新订及经修订国际财务报告准则,其於2018年 1月1日或之后开始的年度期间强制生效: 国际财务报告准则第9号金融工具国际财务报告准则第15 号客户合约收益及相关修订国际财务报告诠释委员会-诠释第22号外币交易与预收(付) 代价国际财务报告准则第2号 (修 订本) 以股份为基础的支付交易的分类及计量国际财务报告准则第4号 (修 订本) 连同国际财务报告准则第4号 「保 险合约」 一并应用国际财务报告准则第9号 「金融工具」 国际财务报告准则第28 号 (修 订本) 作为国际财务报告准则2014年至2016年周期的年度改进的一部分国际财务报告准则第40号 (修 订本) 转让投资物业新订及经修订国际财务报告准则已按照相应准则及修订本中的相关过渡条文应用,产生下文所述会计政策、呈报金额及或 披露资料变动. C

9 C 本集团已於本中期期间首次采用国际财务报告准则第15号客户合约收益及国际财务报告准则第9号金融工具.国际财务报告准则第15号取代国际会计准则第18号收益、国际会计准则第11号工程合约及相关诠释.本集团选择以经修订追溯方式采纳国际财务报告准则第15号,并总结於采纳国际财务报告准则第15号后,保留盈利的期初结余将不会受严重影响.此外,於2018年1月1日的综合财务状况表经重新分类,导致确认流动合约负债人民币79.5百万元,而应付客户合约工程款项减少人民币79.5百万元,以及确认合约资产人民币95.3百万元,而应收客户合约工程款项减少人民币95.3百万元. 本集团已根什莆癖ǜ孀荚虻9号 所载过渡性条文应用国际财务报告准则第9号, 即就於2018年1月1日 (首 次应用日期) 尚未终止确认的工具追溯应用分类及计量规定(包 括减值) ,而毋须就已於2018年1月1日终止确认的工具应用规定.2017年12月31日的账面值与2018年1月1日的账面值差额於期初保留溢利及其他权益部分确认,而不需重列比较资料.采纳国际财务报告准则第9 号对期初结余概无重大影响. C

10 C 3. 收益及分部资料收益主要透过三种不同模式(即 环保设施工程、运营与维护及特许经营业务) 自烟气脱硫及脱硝服务产生.此外,本集团亦提供设计服务及污水处理并於其他中列账.收益於扣除销售相关税项后确认. 为进行资源分配及分部业绩评估,本公司执行董事(即 主要运营决策者(「主 要运营决策者」 ) ) 通过专注於不同业务模式定期审查所交付货物或所提供服务的类别.於达致本集团可呈报分部时概无汇集经营分部. 具体而言,根什莆癖ǜ孀荚虻8号,本集团的可呈报分部如下: 环保设施工程(「EPC」 ) : 项目设计、设备及材料采购、项目建设及设备安装及测试服务运营与维护(「运 维」 ) : 脱硫及脱硝设施及除尘设施的运营服务及常规维护服务特许经营业务(「建 设-经营-移交」 、 「BOT」 及 「移 交-经营-移交」 、 「TOT」 ) : 根匦砭显检对ざㄆ诩浣谢∩枋┙ㄉ杌蜃允谟枞耸展合钟谢∩枋⒀唐卫硐钅吭擞胛げ㈧镀谀┳没∩枋┧腥ㄓ杩突渌: 设计服务、污水处理、销售副产品及其他下文为按经营及可呈报分部划分的本集团收益及业绩分析: 分部收益分部溢利截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2018年2017年2018年2017年人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元(未 经审核) (经审核) (未经审核) (经审核) EPC 245,778 132,100 13,576 10,137 运维248,620 189,755 118,014 66,954 特许经营214,024 13........