PDF《乐视网信息技术（北京）股份有限公司》

1 证券代码:300104 证券简称:乐视网 公告编号: 2019-035 乐视网信息技术(北京)股份有限公司 关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告 本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、 准确和完整, 没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏.

特别提示:

1、根据目前乐融致新等资产的评估工作以及

2018 年度公司审计工作的进 展情况,2018 年度归属公司所有者权益预计为负.最终结果以评估审计报告为 准.

2、公司对媒体报道的关于 Faraday Future 与第九城市计算机技术咨询(上海) 有限公司建立合资公司的计划不知情, 亦不直接或间接持有 Faraday Future 及其合资公司的任何权益,且与 Faraday Future 及其合资公司无股权关系或任 何合作关系.

3、如若公司

2018 年度审计报告被出具无法表示意见,则公司存在股票被 暂停上市的风险.截止目前,2017 年度审计报告中 无法表示意见 尚未完全消 除,目前公司董事会和管理层正在积极进行相应处理,以期消除上述事项的影 响.

4、根据

2018 年全年业绩快报,归属于上市公司股东净利润预计为亏损, 如经审计后公司

2018 年全年净资产为负,公司存在股票被暂停上市的风险.

5、截止

2019 年3月22 日,贾跃亭先生持有公司 94,278.9513 万股,占公司 总股本的 23.63%,其中 85,785.0114 万股已质押,占公司总股本的 21.50%;

其 所持有公司 94,266.0483 万股被北京市第三中级人民法院等司法部门冻结、轮候 冻结. 截止

2019 年3月22 日, 贾跃亭先生所持股份较

2018 年6月30 日累计减少 8,147.7131 万股,根据贾跃亭先生方面此前邮件回复,其被司法处置股票用于偿 还债务.

6、公司存在无法偿还天津嘉睿

2017 年11 月借款本息 13.15 亿元(已抵消

2 0.3 亿) 的风险;

截至

2019 年2月, 已逾期金融机构借款类债务约 20.84 亿元 (含 融创房地产代乐视网垫付中泰创盈贷款本息 19.14 亿元) .

7、针对乐视体育等违规对外承担回购责任案件,上市公司会积极应诉,以 避免上述违规事项对公司、中小股东权益的损害,保护上市公司利益.

8、截止目前,大股东及其关联方债务处理小组最终未拿出可实质执行的完 整处理方案、未给出与上市公司共同解决债务问题的计划,上市公司未因债务 解决方案获得任何现金.与大股东及其关联方债务问题解决停滞直接影响公司 当期总资产和净资产,上市公司当期净资产存在为负的风险.

一、2018 年被出具 无法表示意见的审计报告 的风险 乐视网信息技术 (北京) 股份有限公司 (以下简称 乐视网 或 公司 ) 于2017 年4月27 日披露《2017 年审计报告》 ,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出 具了无法表示意见的审计报告. 截止目前,2017 年度审计报告中 无法表示意见 尚未完全消除,目前公司 董事会和管理层正在积极进行相应处理,以期消除上述事项的影响. 如经审计后公司

2018 年度报告被出具 无法表示意见 ,根据《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》第十三章相关规定,公司出现

(五)最近两个年度 的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示意见的审计报告 ,深圳 证券交易所可以决定暂停公司股票上市.

二、2018 全年净资产为负的风险 公司于

2018 年8月30 日发布了《2018 年半年度报告》 .2018 年上半年,公司2018 年1-6 月归属上市公司股东净利润为-11.04 亿元,

2018 年6月30 日归属 于上市公司股东的净资产为-4.77 亿元(2018 年半年度财务数据未经注册会计师 审计) . 公司于

2019 年2月27 日发布了《2018 年全年业绩快报》 ,2018 年全年归属 于上市公司股东净利润预计为亏损;

因乐融致新评估结果存在重大不确定性,并对2018 年归母净资产为正值或负值起到重要影响,公司全体董监高无法准确预 估2018 年归母净资产情况,存在

2018 年经审计后归母净资产为负的风险.本期 业绩快报相关的财务数据未经注册会计师审计.

3 如经审计后公司

2018 年全年净资产为负,根据《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》第十三章相关规定,公司出现 最近一个年度的财务会计报告显示 当年年末经审计净资产为负 ,深圳证券交易所可以决定暂停公司股票上市. 目前公司董事会和管理层正在竭力解决公司目前的经营困难. 公司与非上市 体系债务处理意向达成后,其解决质量、效果将对公司

2018 年全年及以后的财 务状况和结构产生至关重要的作用. 公司现任管理层也在努力推进与非上市体系 之间后续谈判进度,期望非上市体系可以更加重视、重点解决其与上市公司之间 债务问题.对于后续可能造成上市公司潜在承担的担保、诉讼赔偿等或有责任、 债务,上市公司将依法保留向非上市公司相关方继续追索、起诉的权利. 但就目前与非上市体系关联公司谈判进展及推动情况, 后续谈判效果仍很大 程度依赖大股东处理意愿及态度.上市公司未因债务解决获得直接现金流入,抵 债获得资产进行处置取得现金需要较长时间且存在较大不确定性, 上市公司短期 无法从目前已达成的关联方债务问题解决计划获得现金支持, 因资金缺乏导致的 上市公司经营困境并不能直接、有效解除. 此外, 非上市体系关联方就债务问题解决的实质性落地和执行也存在变动可 能性.此过程中,上市公司期望双方可以共同促进债务问题解决方案的达成,公 司管理层会积极维护上市公司权益及中小股东利益, 尽最大可能保障公司员工和 公司债权人的潜在权利.

三、公司存在的其他风险 基于公司目前的运营情况,公司董事会、监事会及管理层提请投资者注意以 下风险:

1、实际控制人变更的风险 截止

2019 年3月22 日,贾跃亭先生持有公司 94,278.9513 万股,占公司总 股本的 23.63%,其中 85,785.0114 万股已质押,占公司总股本的 21.50%;

其所 持有公司 94,266.0483 万股被北京市第三中级人民法院等司法部门冻结、轮候冻 结. 贾跃亭先生所持股份较

2018 年6月30 日累计减少 8,147.7131 万股, 根据贾跃亭 先生方面此前邮件回复,其被司法处置股票用于偿还债务. 贾跃亭先生所有质押的股票已触及协议约定的平仓线, 贾跃亭先生持有公司

4 股票的处置进度一定程度受其股票质押、冻结状态的影响.公司实际控制人存在 发生变更的风险.

2、公司股票被暂停上市的风险 公司于

2018 年10 月30 日发布了《2018 年前三季度报告》 ,公司

2018 年9月归属于上市公司股东的净资产为-3.65 亿元, 1-9 月归属于上市公司股东净利润 为-14.89 亿元. 目前公司董事会和管理层正在竭力解决公司的经营困难, 但由于关联方债务 导致公司资金问题尚无法得到解决,第四季度存在持续亏损的可能性.如经审计 后公司

2018 年全年净资产为负,公司存在股票被暂停上市的风险. 公司

2017 年4月27 日披露《2017 年审计报告》 ,立信会计师事务所(特殊 普通合伙)出具了无法表示意见的审计报告.如若至

2018 年底公司

2017 年度审 计报告中 形成无法表示意见的基础 事项影响无法予以消除,公司

2018 年度审 计报告被出具无法表示意见,则公司存在股票被暂停上市的风险.

3、与大股东及其关联方债务回收风险 ①与大股东及其关联方债务问题处理陷于停滞状态

2018 年12 月19 日公司披露《关于公司合并报表范围变更的公告》 (公告编 号:2018-204) ,乐融致新不再纳入合并范围后,经初步统计,截止目前,上市 公司合并范围对大股东及其关联方应收款项约 28.4 亿元. 上市公司与大股东及其关联方债务问题处理陷于停滞状态, 公司现任董事会、 管理层要继续面对诸多历史问题无法得到解决, 同时面临因现金流极度紧张引发 大量债务违约,进而被动应对诸多诉讼和无法短期内执行的判决,上述问题直接 关系到公司未来净资产情况及生存和发展. ②关联债务问题解决遇阻 未达成现金偿还方案――此前, 上市公司一直争取并要求大股东及其关联方 企业优先以现金偿还债务,并期望以此挽救上市公司现金困境,缓解上市公司日 常经营费用支出压力.如果债务问题无法解决,上市公司因无法获取现金支持, 导致公司的经营环境恶化,上市公司现任管理层重新恢复公司业务压力倍增. 未达成以资抵债方案――此前, 上市公司坚持要求如若大股东及其关联方未 满足现金偿还情况,上市公司要求以相关资产或股权等抵偿债务.

5 无法缓解上市公司债务压力――上市公司期望通过与大股东及其关联方债 务解决,尽快实现对金融机构、供应商欠款偿还,以减小上市公司合并范围内债 务总额压力.因大股东及其关联方债务问题处理陷于停滞状态,且上市公司通过 经营业务实现的现金流入已无法覆盖日常经营费用支出, 上市公司无法解决对金 融机构和供应商欠款.

4、债务规模巨大且短期内无法解决 截至

2018 年9月30 日, 上市公司合并报表范围内应付票据及应付账款 51.91 亿元,主要为应付供应商及服务商欠款.公司一直持续努力与供应商等债权人就 债务展期、偿还方案谈判,为公司生产经营创造条件. 截至

2018 年9月30 日, 上市公司合并报表范围内长短期借款共 24.69 亿元, 其他应付款及一年内到期非流动负债共 23.86 亿元,其他流动负债 27.43 亿元, 主要为金融机构借款等有息负债. 截止目前, 公司无法偿还天津嘉睿

2017 年11 月借款及融创房地产代乐视网 垫付的中泰创盈贷款本息. 公司现任董事会、管理层面对诸多历史问题无法得到有效、及时解决,同时 面临因现金流极度紧张引发大量债务违约, 进而被动应对诸多诉讼和无法短期内 执行的判决,公司金融和市场信用跌入谷底,业务开展遭受重重阻碍. 根据中国执行信息公开网显示, 公司因 (2018) 京0105 执13288 号、 (2018) 京0105 执13290 号、(2018)京0105 执13714 号、(2018)京0105 执13712 号、(2018)京0105 执13713 号、(2018)京01 执445 号、(2018)京0108 执16181 号案件被列为失信被执行人.

5、公司与 Faraday Future 未存在权益、股权及合作关系 公司对 Faraday Future 长远战略规划、未来生产及销售情况不知情,亦不直 接或间接持有 Faraday Future 任何权益,且与 Faraday Future 无股权关系或任何 合作关系;

公司目前无法确认 Faraday Future 的资金来源与公司关联方应收款项 或贾跃亭先生未履约的相关承诺借款是否存在直接或间接关系.

6、违规对外承担回购责任的风险

2018 年4月18 日、6 月4日、7 月9日,公司分别公告了《关于对深圳证 券交易所问询函回复的公告》 (公告编号:2018-

061、2018-096) 、 《关于就违规

6 对外担保事项内部核查进展情况的公告》 (公告编号:2018-101) ,披露了公司违 规对外关联担保相关事项. 近期, 乐视体育股东德清凯佼、 普思投资、 厦门嘉御、 天弘创新、 鲁信文化、 体奥动力等,分别向原股东申请仲裁,详见公司于巨潮网上披露的相关公告. 根据公司目前了解情况,乐视体育案件中,如A+轮和 B 轮各新增投资者均 对上市公司提起仲裁申请,经上市公司初步计算,上市公司、乐乐互动、北京鹏 翼可能共承担约

110 亿余元以内的回购责任,此结果仅为公司内部预计,最终结 果以仲裁委员会或法院等司法机关判决为准;

乐视云案件中,重庆基金已向乐视 网申请仲裁金额 14.03 亿余元;

乐融致新货款违规连带责任案件中,和硕联合已 起诉乐视移动、乐融致新等方,诉讼金额共计美元 25,958,856.42 元,目前案件 在北京市高院审理过程中.上述三项案件中,公司可能承担的最大责任涉及金额 为126 亿余元,此结果仅为公司内部预计,最终结果以仲裁委员会或法院等司法 机关判决为准. 针对乐视体育等违规对外承担回购责任案件,上市公司会积极应诉,以避免 上述违规事项对公司、中小股东权益的损害,保护上市公司利益.如公司最终胜 诉, 上市公司权益和中小股东利益得到保护, 公司免于承担任何赔偿、 回购责任, 公司或有债务将得到缓解,有利于后续生产、经营恢复;

如公司败诉,上市公司 根据承担的回购和其他赔偿责任、 债务等, 会向相关责任人及相关公司继续追索、 起诉.

7、乐融致新出表对上市公司的影响 乐融致新已于

2018 年12 月31 日不纳入上市公司合并范围,暨有关大屏销 售相关收入不再纳入上市公司. 根据公司披露的 《2017 年年度报告》 、 《2018 年半年度报告》 , 公司营业收入、 营业成本构成情况如下: 营业收入(单位:元)

2017 年度

2018 年1-6 月 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 广告业务收入 501,737,415.90 7.14% 108,335,937.12 11.01% 终端业务收入 2,520,405,892.37 35.88% 245,087,870.95 24.91% 会员及发行业务收入 3,346,520,830.95 47.64% 619,074,441.07 62.93% 付费业务收入 2,128,348,491.41 30.30% 382,859,951.46 38.92% 版权业务收入 912,045,209.67 12.98% 122,455,527.35 12.45%

7 电视剧发行收入 306,127,129.87 4.36% 113,758,962.26 11.56% 技术服务收入 641,484,684.43 9.13% 1,486,501.73 0.15% 其他业务收入 15,066,978.57 0.21% 9,79........