PDF《南岸集团有限公司》

9 2,909,704 2,046,098 合约负债 664,050 - 已收订金 179,000 179,000 应付一间合营企业款项

52 52 应付合营业务合营业务其他夥伴款项 57,287 58,283 应付一名股东之一间附属公司款项 2,379 4,710 一名股东之一间附属公司借款 75,000 75,000 应付税项 4,978 2,354 一年内到期之银行及其他借款 4,089,424 4,116,054 7,981,874 7,766,876

5 未经审核 二零一八年 九月三十日 经审核 二零一八年 三月三十一日 千港元 千港元 流动负债净值 (3,865,149) (3,014,106) 总资产减流动负债 5,607,785 6,178,314 非流动负债 一年后到期之银行及其他借款 22,500 27,500 可换股债券 748,675 684,611 超出联营公司权益之责任 8,906 6,836 780,081 718,947 4,827,704 5,459,367 资本及储备 股本 202,591 202,591 储备 4,397,484 4,942,013 本公司拥有人应占权益 4,600,075 5,144,604 非控股权益 摊占附属公司之资产净值 227,629 314,763 总权益 4,827,704 5,459,367

6 附注: 1. 编制基准 简明综合财务报表乃根愀哿辖灰姿邢薰局と鲜泄嬖蚋铰际视门豆娑 及香港会计师公会 ( 「香港会计师公会」 ) 所颁布之香港会计准则 ( 「香港会计准则」 ) 第34号 「中 期财务报告」 而编制. 於编制简明综合财务报表时,鉴於本集团录得净亏损433,630,000港元及截至该日本集团之 流动负债超出其流动资产3,865,149,000港元,本公司董事已审慎考虑本集团日后之流动资金 状况.此外,本集团有已订约惟未於简明综合财务报表拨备之资本承担46,635,000港元. 本公司董事已评估本集团日后之流动资金及现金流状况,当中已考虑下列相关事宜: (i) 就未有遵守有关银行借款若干贷款契诺获得豁免之可能性 本集团未有遵守银行借款金额约2,941,924,000港元之若干契诺,有关银行贷款协议列 明要求十三第酒店 ( 「酒店」 ) 不迟於二零一七年三月三十一日 (其后延期至二零一七年 七月三十一日) 正式开幕及取得并持有经营酒店业务之所有授权.基於进一步押后酒 店开幕,本集团已申请将酒店开幕日期进一步延期至二零一八年八月三十一日.本集 团於二零一八年八月已取得酒店业务营运之所有牌照,且酒店已於二零一八年八月 三十一日开幕.於此等简明综合财务报表获批准日期,银行正在处理有关延期及就未 有遵守银行贷款协议所列契诺之豁免.因此,於此等简明综合财务报表获批准日期, 有关银行借款须按要求偿还. 截至此等简明综合财务报表获批准日期,本集团之延期申请并无被拒绝,亦无收到银 行书面通知要求立即偿还全部借款.银行与本集团於筹备酒店开幕之进度上一直保持 紧密联系并给予本集团正面支持.因此,於此等简明综合财务报表获批准日期起计之 最少十二个月内,本公司董事预期相关银行并不会拒绝该酒店开幕日期延期至二零 一八年八月三十一日及豁免未有遵守契诺,亦预期不会收到银行要求立即偿还全部 2,941,924,000港元之借款,惟於二零一九年八月十五日将到期之456,289,000港元借款 除外.

7 (ii) 成功执行进一步融资方案之可能性 本集团一直积极与多间商业银行及其他金融机构以及若干潜在新投资者磋商以获得若 干新资金来源,形式为债务及或股本融资,总额达1,890,000,000港元.本集团已建 议按代价300,000,000港元出售保华建业集团有限公司 ( 「保华建业」 ) 之51.76%权益,已 於二零一八年五月八日获股东批准.截至二零一八年九月三十日,本集团已收到有关 建议出售之订金179,000,000港元.建议出售之余下所得款项121,000,000港元有待若干 条件获达成后方会到位. 本公司亦委任配售代理创富融资有限公司促使承配人认购本金总额达740,000,000港元 之贷款票.本公司与Opus Financial Holdings Limited及其附属公司 ( 「Opus集团」 ) 就850,000,000港元之债务融资之有条件要约,进一步订立不具法律约束力之指示性条款 表.截至此等简明综合财务报表获批准日期,尚未就上述债务融资订立正式贷款协议. 根说却枭讨挚,本公司董事有信心,本集团将获得足够资金以应付本集团於此 等简明综合财务报表获批准日期起计之十二个月内之营运资金需要. (iii) 未偿还贷款不被要求立即还款之可能性 於二零一八年九月三十日,本集团有尚未偿还之高级有抵押其他过渡性借款220,000,000港元,贷款人可向本集团发出书面通知要求於三个营业日内悉数偿还借款 连应计利息,届时本集团须根橄なセ菇杩盍评.於截至二零一八年九 月三十日止六个月后,有关高级有抵押其他过渡性借款之到期日已延期至二零一九年 十二月三十一日.截至此等简明综合财务报表获批准日期,本集团尚未收到贷款人之 书面通知要求立即偿还该220,000,000港元之借款.本公司董事预期本集团有足够营运 资金偿还其他借款,惟要视乎获取上文(ii)所述资金之进展. 本公司董事认为,经考虑上述融资方案及措施,本集团将有足够营运资金,以应付此等简 明综合财务报表获批准日期起计最少十二个月之营运需要及财务责任.因此,简明综合财 务报表乃以持续经营基准编制.