PDF《海南航空股份有限公司》

(二)国内外会计准则差异 单位:千元币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 -215,818 90,649 1,428,639 2,712,976 按国际会计准则调整项目: -冲销长期待摊费用及中国会计准 则下的相关摊销 27,703 -49,378 -201,065 -173,366 -增加融资租赁利息 -41,378 -28,149 -270,730 -312,108 -折旧调整 12,370 45,535 -46,389 -34,019 -商誉 2,061

871 8,895 10,956 -冲销递延税项 -44,218 -出售附属及联营公司权益之收益 20,323 -24,969 -其他 -430 -430 国际财务报告准则调整后所列报 -215,062 35,633 918,920 2,179,040 按美国会计准则

(三)扣除非经常性损益项目和金额 单位:千元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 产生的损益 32,639 各种形式的政府补贴 38,895 委托投资损益

165 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 -1,384 以前年度已经计提各项减值准备的转回

973 合计 71,288 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第

1 号-非经常性损益(2004 年修订)》 的规定,非经常性损益是指本集团发生的与经营业务无直接关系,以及虽与经营业务相关,但由于其 性质、金额或发生频率,影响了真实、公允地反映本公司正常盈利能力的各项收入、支出. 海南航空股份有限公司

2005 年年度报告

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(四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

2005 年2004 年 本年比上年增 减(%)

2003 年 主营业务收入 10,061,468,423 8,410,538,692 19.63 5,372,091,313 利润总额 -218,697,815 76,514,150 -385.83 -1,242,202,407 净利润 -215,817,924 90,648,787 -338.08 -1,052,291,380 扣除非经常性损益的净利润 -287,105,924 -124,816,213 -130.02 -1,049,179,976 每股收益 -0.30 0.12 -338.08 -1.44 最新每股收益 净资产收益率(%) -7.96 6.35 减少 14.31 个 百分点 -79.86 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率(%) -10.58 -8.74 减少 1.84 个 百分点 -79.62 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率(%) -13.86 -9.09 减少 4.77 个 百分点 -56.95 经营活动产生的现金流量净额 3,013,251,601 3,194,243,082 -5.67 -644,977,250 每股经营活动产生的现金流量净额 4.13 4.37 -5.67 -0.88

2005 年末

2004 年末 本年末比上年 末增减(%)

2003 年末 总资产 30,690,976,784 25,327,877,356 21.17 23,320,694,920 股东权益(不含少数股东权益) 2,712,975,810 1,428,638,756 89.90 1,317,666,515 每股净资产 3.72 1.96 89.90 1.80 调整后的每股净资产 2.67 1.16 130.35 1.07

(五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 730,252,801 1,058,729,373 116,002,855 53,094,720 -529,440,993 1,428,638,756 本期增加 1,500,154,978 -215,817,924 1,284,337,054 本期减少

0 期末数 730,252,801 2,558,884,351 116,002,855 53,094,720 -745,258,917 2,712,975,810 2,712,975,810

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%)

一、未上市流通股份

1、发起人股份 134,836,555 134,836,555 其中: 国家持有股份 17,289,355 17,289,355 境内法人持有股份 117,547,200 117,547,200 境外法人持有股份 其他