PDF《保诚基金IOF（「本基金」）》

7 (iii) 货币市场UCI发行的股份或单位,须每日计算资产净值及获AAA或相等评级r (iv) 非政府发行人所发行具有充分流动性的债券r (v) 在欧盟成员国受规管市场或经合组织成员国证券交易所报价或买卖的股份,惟该等 股份须包括於主要指数内. 因一或多项证券借出交易、具有回购权利的销售交易及或反向回购回购交易产生的单一 UCITS对手方风险承担,在对手方为2002年12月20日法律第(1)(f)段第41条所述的信贷机构的情 况下,不得超过其资产的10%,而在其他情况下,不得超过其资产的5%.」 12. 税务 (第43页) 自2008年10月30日,香港章程概要第43页第15.3节― 「股东香港投资者」的最后一段,句子开首为 「预扣税制度…」 应修正如下 (修订加上划线,以供参考) : 「预扣税制度将适用於过渡期,期内预扣税率由2005年7月1日至2008年6月30日止为15%,由2008 年7月1日至2011年6月30日止为20%,由2011年7月1日起为35%.」 日期:2009年2月11日1保诚基金IOF ( 「本基金」 ) 刊发日期为2009年2月10日之附篇 加予日期为2008年3月17日之香港章程概要 重要事项: 以伞子基金形式成立的本基金在香港有28个子基金供销售,该等子基金投资於股票或债务证券,并各有 不同的风险概况. 请注意以下各项: ? 部份子基金可投资於新兴市场,因而可能涉及外国投资受限制的风险、对手方风险、市场波动性较 高及公司资产欠缺流动性等风险;

? 部份子基金可投资於单一国家或细小围的经济界别,因而可能涉及集中风险,且其投资组合价值 的波幅可能高於投资於较广泛行业的组合;

? 美国特优级债券基金、美国优质债券基金、美国高收益债券基金及欧洲优质债券基金可投资为最多 达有关子基金资产净值的15%於资产抵押证券及按揭抵押证券,该........