PDF《GF SECURITIES CO., LTD. 广发证券股份有限公司》

2021 年每年的

4 月27 日为上一计息期间的付息日, 如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第

1 个交易日,每次付息款 项不另计利息. 14. 兑付登记日:为兑付日的前一个交易日,按照深交所和债券登记机构的 相关规定办理.在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人, 均有权获得所持本期债券的本金及最后一期利息. 15. 本金兑付日:2021 年4月27 日,如遇法定节假日或休息日,则顺延至 其后的第

1 个交易日,顺延期间兑付款项不另计利息. 16. 债券担保情况:本期债券为无担保债券 17. 信用等级:经中诚信证券评估有限公司综合评定,发行人主体长期信用 等级为 AAA,本期债券信用等级为 AAA.中诚信证券评估有限公司将 在本期债券有效存续期间对发行人进行定期跟踪评级以及不定期跟踪 评级. 18. 本次债券登记、托管、代理债券付息、兑付机构:中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司(以下简称 中国结算深圳分公司 )

3 19. 下年度起息日:2019 年4月27 日

二、本期债券本年度付息情况 1. 本次付息计息期限:2018 年4月27 日至

2019 年4月26 日2. 利率:本期债券票面利率(计息年利率)为4.60% 3. 债权登记日:2019 年4月26 日4. 债券付息日:2019 年4月29 日(付息日原为

2019 年4月27 日,因休 息日而顺延至

2019 年4月29 日) 5. 还本付息方式: 本期债券按年付息、 到期一次还本. 利息每年支付一次, 最后一期利息随本金一起支付.年度付息款项自付息日起不另计利息, 到期兑付本金自兑付日起不另计利息.

三、本次债券付息方案 本期债券本年度票面利率为 4.60%.本次付息每

10 张

18 广发

01 派发利 息人民币 46.00 元(含税) .扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际 每10 张本期债券派发利息为人民币 36.80 元;

非居民企业(包含 QFII、RQFII) 债券持有人取得的实际每

10 张本期债券派发利息为人民币 46.00 元.

四、本期债券付息对象 本期债券付息对象为截止

2019 年4月26 日深圳证券交易所收市后, 在中国 结算深圳分公司登记在册的全体债券持有人.2019 年4月26 日买入本期债券的 投资者,享有本次派发的利息;

2019 年4月26 日卖出本期债券的投资者,不享 有本次派发的利息.

五、付息办法 本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息. 在本次付息日前

2 个交易日, 本公司会将本期债券本次利息足额划付至中国 结算深圳分公司指定的银行账户.中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结 算系统将本期债券的本次利息划付给相应的付息网点 (由债券持有人指定的证券

4 公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构) . 本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定, 如本公司未按时足额将债券 付息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户, 则后续付息工作由本公司自 行负责办理,相关实施事宜以本公司的相关公告为准.

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明 1. 个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明 根据 《中华人民共和国个人所得税法》 以及其他相关税收法规和文件的规定, 本期债券个人 (包括证券投资基金) 债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税, 征税税率为利息额的 20%. 根据 《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》 (国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税 统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库. 2. 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、 《关于非居民企业所 得税源泉扣缴有关问题的公告》 (国家税务总局公告