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2、确定内部控制缺陷的评价标准 完成时间:2012 年10 月31 日 公司将采用规范的内部控制评价标准对内部控制缺陷进行评价, 包括定性标准和定 量标准. 其中定性标准包括内部控制体系的健全程度、 高管对内部控制体系的重视程度、 员工对内部控制体系的了解程度等. 而定量标准包括风险可能造成的损失程度以及风险 发生的可能性等.经过内部控制缺陷评价,可将内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷 和一般缺陷三大类. (1)重大缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,该组合可能导致企业严重偏离 控制目标. (2)重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重 大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标. (3)一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷.

3、组织实施自我评价工作 完成时间:2013 年2月28 日 审计本部依据内部控制自我评价工作计划, 牵头组建由公司骨干人员参与的内部控 制自我评价小组,开展内部控制自我评价工作.

5 每天进步一点点内部控制自我评价小组将综合运用访谈、调查问卷、专题研讨、抽样分析、穿行测 试、实地查验等方法,收集汇总公司内部控制实施情况的信息,并进行分析,形成内部 控制评价工作底稿.

4、评价已发现的内部控制缺陷并编制整改任务单 完成时间:2013 年3月31 日 内部控制自我评价小组将根据内部控制评价工作底稿, 编制内部控制缺陷认定汇总 表,综合分析内部控制缺陷产生的原因、表现形式、严重程度,提出认定意见,并及时 向内部控制建设指导委员会汇报.对于发现的内部控制缺陷,内部控制自我评价小组将 下发整改任务单,要求相关部门或单位及时整改.

5、编制并按照要求披露

2012 年度内部控制自我评价报告 完成时间:2013 年4月30 日 内部控制自我评价小组将在内部控制缺陷认定汇总表的基础上编制内部控制自我 评价报告,报告将涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要 素,并对内部控制评价过程、内部控制缺陷评价标准、内部控制缺陷认定与分类、内部 控制缺陷整改建议等相关内容进行阐述.经董事会批准后,公司将按照规定对外披露内 部控制自我评价报告并报送相关部门.

五、内部控制审计工作计划 根据国家五部委《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制审计指引》的要求, 长城汽车作为在境内和境外同时上市的公司,已于

2010 年年报开始,聘请德勤会计师 事务所对公司内部控制有效性进行了审计,并出具了《内部控制审计报告》.公司

2012 年内部控制审计工作计划如下:

1、工作时间计划

2013 年 工作内容 计划用时 预计完成时间 9月10 月11 月12 月 1月 2月 3月 4月 选择审计机构

1 个月 2012.9.30 配合内控审计

5 个月 2013.2.28 出具审计报告

1 个月 2013.3.31 披露审计报告 ―― 2013.4.30

6 每天进步一点点

2、工作进度计划 (1)2012 年9月30 日前,确定将要聘请的会计师事务所. (2)

2013 年2月28 日前, 审计本部将配合会计师事务所按照内部控制审计方案中确定 的审计方法、范围及分工步骤,明确审计重点,并对照相应的业务流程和控制点,全面 系统的对公司内部控制进行测试评价,检查内部控制设计及执行是否有效. (3)2013 年4月30 日前,根据内部控制审计的结果,形成对内部控制有效性的意见, 出具《内部控制审计报告》,并按照监管机构的要求进行披露. 长城汽车股份有限公司