PDF《中国 核工业集团公 司货币资金管 理办法》

离退休人员经费由离 退休干部局办理;

外事经费由科技与国际合作部办理;

专项经费由财会部办理签报, 经批准后 由财会部书面通知总经理部支付并进行会计核算. 第十六条 核燃料部负责原核燃料局分管结余资金相关的货币资金的管理, 并根据事业 部改制进展, 经授权后办理有关经营性货币资金收支. 第十七条 各部门货币资金收付均应按批准下达的预算和有关计划或签报批示执行.一 切支出和拨付必须取得合法的原始凭证, 同时做到没有预算( 计划 ) 不付, 没有原始凭证或原始 凭证不符合规定的不付, 没有经办人和授权审批人签章不付.

第四章 货币资金凭证与信息管理 第十八条 货币资金凭证包括: 支票、 汇票、 信汇电汇凭单、 定期存款证实书、 支票登记簿;

收付款项通知单或计划表、 开户金融机构盖章的收付款凭单;

货币资金报表、 银行对账单、 开户 金融机构提供的存款余额表;

开户金融机构预留印鉴及相关开户手续、 更换预留印鉴凭据、 违 规操作记录及罚单等. 第十九条 各类凭单应分类保管, 登记造册, 并建立存档清单.除作会计凭证附件外, 其 他凭单应专柜存放, 以便查阅. 第二十条 票据的开具应符合中华人民共和国 《 票据法》 及中国人民银行的有关规定.票 据开具后, 应详细、 及时填写 《 票据登记簿》 .发现差错必须及时更正, 并报告部门主管负责人,

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1 管理制度 抄报财会部.造成损失的, 应按规定视情节予以处罚. 第二十一条 各类凭单如发现丢失, 应及时报告部门主管负责人.因保管不当致使凭据 丢失并造成经济损失的, 应按规定视情节予以处罚. 第二十二条 超过保留期限的凭据, 按国家会计档案有关规定编制销毁档案明细表, 报部 门主任签字后由经办人会同部门主任指定的其他人员共同销毁. 第二十三条 持有货币资金部门, 必须按月向财会部如实报告货币资金收支及期末结存 情况.财会部按要求定期向主管财务的副总经理报告集团公司的货币资金收支及期末结存 情况. 第二十四条 货币资金信息是集团公司的商业秘密.财会部人员应保守资金秘密, 未经 主管领导允许不得向无关人员提供货币资金信息.

第五章 附则第二十五条 本办法适用范围为中国核工业集团公司持有货币资金部门.持有货币资金 部门应根据此办法制定本部门的工作制度或细则, 报财会部备案. 第二十六条 本办法自发布之日起实施, 遇有问题由财会部解释.

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1 财务资金管理