PDF《中山证券有限责任公司》

4、对中山证券及其他中介机构提出的整改意见,北鼎晶辉能够积极采取有 效的措施进行整改,使公司各项运行更加规范.

二、辅导对象的有关情况

(一)辅导对象主要经营及财务状况 公司主要经营情况如下(单位:元) : 项目

2016 年度

2015 年度

2014 年度 总资产 381,989,913.78 334,668,715.58 243,937,949.34 归属于公司股东的净资产 256,662,861.56 219,563,058.50 124,762,002.57 营业收入 488,669,754.56 416,281,601.32 368,341,634.01 营业利润 57,569,448.84 27,120,142.80 9,161,536.40 利润总额 61,011,836.64 32,670,986.80 13,927,538.07 净利润 53,099,803.06 27,867,011.59 12,342,616.24 北鼎晶辉辅导工作备案报告

6 经营活动产生的现金流量净额 74,467,615.52 10,234,719.32 33,103,493.82 公司主要财务指标如下: 主要财务指标

2016 年度

2015 年度

2014 年度 流动比率(倍) 2.65 2.54 1.66 速动比率(倍) 2.10 1.89 1.06 资产负债率 32.81 34.39 48.86 应收账款周转率 9.05 8.39 7.92 存货周转率 4.35 4.29 4.30 利息保障倍数(倍) - - - 基本每股收益(元) 0.3319 0.2039 0.1158 归属于公司股东的每股净资产(元) - - - 加权平均净资产收益率 22.68 15.66 10.14

(二)辅导对象的增资情况

1、 公司分别于

2017 年3月20 日召开第二届董事会第九次会议和

2017 年4月5日召开

2017 年第二次临时股东大会,审议通过了《深圳市北鼎晶辉科技股 份有限公司股票发行方案》 ,公司发行股份数量

305 万股,发行价格为每股人民 币3.1 元,募集资金总额为人民币 9,455,000 元,募集资金用途为主营业务发展 所需流动资金. 上述定向股票发行已经认购缴款完成.

(三)辅导对象的其他情况 项目 情况说明 业务、资产、人员、财务、机构独立完整的情况 独立完整 股东大会、董事会、监事会依法召开规范运作的情 况 良好 股东大会决议、董事会决议执行的情况 良好 董事、监事、高级管理人员勤勉尽责的情况 良好 重大决策制度的制定和变更是否符合法定程序 是 关联交易及其决策的情况 关联交易及其决策均遵守有关的政策 北鼎晶辉辅导工作备案报告

7 法规 内部控制制度和约束机制的有效性 内部控制制度和约束机制运行状况良 好 内部审计制度是否健全 已建立了公司治理相关内部控制制度 并有效执行,待进一步完善上市公司相 关治理制度 是否发现存在财务虚假情况 否 有无重大诉讼和纠纷 无

三、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决措施

1、目前尚存在的主要问题 (1)公司自设立以来建立了相对规范的治理结构及内部控制体系,但与上 市公司标准相比仍需继续规范和完善.公司尚未建立累积投票等制度. 公司正在 筹备完善治理结构及内部控制制度,并寻找合适人选. (2)辅导机构对北鼎晶辉的募集资金投资项目的规划问题进行跟进,并根 据实际业务规划,协助公司进行项目的可行性研究工作.

2、辅导对象的配合情况 辅导对象对辅导工作高度重视并积极配合辅导机构开展辅导工作, 对于需要 整改的问题正在积极进行整改.

四、对辅导人员勤勉尽责及辅导效果的自我评估结论 中山证券在整个辅导工作过程中,严格按照中国证监会《证券发行上市保荐 业务管理办法》等有关规定及辅导协议,认真执行辅导计划的工作安排,开展各 项辅导工作, 在尽职调查的基础上针对存在的问题会同公司董事、监事和高级管 理人员认真研究整改方案,跟踪辅导、督促整改.北鼎晶辉接受辅导的人员充分 学习和理解了中小板上市相关法律法规、公司上市主体资格要求、公司上市 五 独立 要求,理解了财务会计相关法律法规、公司财务会计制度、公司内部控制 制度、 公司章程的要求、 建立健全公司决策制度的要求以及信息披露制度的内容 等. 辅导过程中中山证券秉着勤勉尽责、诚实信用的原则,通过辅导工作小组及 其它中介机构的辅导工作,完成了本期辅导工作,取得了预期的辅导效果. 北鼎晶辉辅导工作备案报告