PDF《B062》

4 应付账款 113,640,875.27 224,065,446.49 -110,424,571.22 -49.28

5 预收款项 77,961,152.80 161,582,176.57 -83,621,023.77 -51.75

6 应交税费 15,633,993.78 4,049,442.53 11,584,551.25 286.08

7 应付股利 0.00 11,306,234.70 -11,306,234.70 -100

8 专项储备 8,487,500.92 6,483,807.28 2,003,693.64 30.9

9 少数股东权益 98,805,161.82 49,084,136.26 49,721,025.56 101.3 ①、其他应收款期末余额较年初余额增加1,131.98万元,增加67.09%,主要原因是本期支付房屋动迁 费所致. ②、工程物资期末余额较年初余额增加3,382.89万元,增加249.45%,主要原因是圣迈公司建设

30 万吨煤焦油深加工工程项目,购进工程物资所致. ③、长期待摊费用期末余额较年初余额增加226.65万元,增加40.63%,主要原因是本期发生的催化剂 支出所致. ④、应付账款期末余额较年初余额减少11,042.46万元,减少49.28%,主要原因是本期支付前期原材 料款、工程款和设备款较多所致. ⑤、预收账款期末余额较年初余额减少8,362.10万元,减少51.75%,主要原因是前期的预收款本期发 货实现销售以及本期预收款项较少,导致预收款减少. ⑥、应交税费期末余额较年初余额增加1,158.46万元,增加286.08%,主要原因一是应交增值税本期 期末-1610.47万元比年初-6380.27万元增加4769.80万元,二是应交企业所得税本期期末2410.47万元比年 初3970.75万元减少1560.28万元, 三是应交其他税费本期期末763.40万元比年初2814.46万元减少2051.06 元. ⑦、应付股利期末余额较年初余额减少1,130.62万元,减少100%,主要原因是控股子公司本期支付上 年分配少数股东股利所致. ⑧、专项储备期末余额较年初余额增加200.37万元,增加30.90%,主要原因是本期计提专项储备所 致. ⑨、少数股东权益期末余额较年初余额增加4,972.10万元,增加101.30%,主要原因是本期新增控股 子公司黑龙江龙泰煤化工股份有限公司和双鸭山宝泰隆投资有限公司,导致相应的少数股东权益增加. ( 2) 报告期利润表项目大幅变动原因说明 单位:元 币种:人民币 序号项目 本期金额 (2012 年1-3月) 上期金额 (2011 年1-3月) 增减额 增减比率 (%)

1 营业税金及附加 2,084,456.27 4,613,964.89 -2,529,508.62 -54.82

2 管理费用 44,246,847.38 20,986,250.43 23,260,596.95 110.84

3 资产减值损失 662,435.84 1,527,717.49 -865,281.65 -56.64

4 投资收益 -58,461.99 6,058,828.10 -6,117,290.09 -100.96 ①、营业税金及附加本期较上年同期减少252.95万元,减少54.82%,主要原因是本期应交增值税较上 年同期相比减少,导致营业税金及附加中的城市建设维护税及教育费附加、地方教育附加也减少. ②、管理费用本期较上年同期增加2,326.06万元,增加110.84%,主要原因一是矿井停产期间的折旧 等费用计入管理费用;

二是本期与上年同期相比合并范围新增矿业公司及其下属5个子公司、黑龙江龙泰 煤化工股份有限公司、双鸭山宝泰隆投资有限公司,导致发生的管理费用增加. ③、资产减值损失本期较上年同期减少86.53万元,减少56.64%,主要原因是本期应收账款、其他应收 款增加额小于上年同期应收账款、其他应收款增加额,导致本期计提的资产减值损失―坏账准备较上年 同期减少. ④、投资收益本期较上年同期减少611.73万元,减少110.96%,主要原因是上年同期收到龙江银行分 配股利,而本期龙江银行未分配股利,导致本期投资收益减少. ( 3) 报告期现金流量表项目大幅变动原因说明 单位:元币种:人民币 序号 项目 本期金额 (2012 年1-3月) 上期金额 (2011年1-3月) 增减额 增减比率 (%)