PDF《河南莲花健康产业股份有限公司 关于本次非公开发行股票摊薄...》

3 万吨以下酒精、味精生产工艺及装置,明确要求 2009-2011 年期间,淘汰味精 落后产能

12 万吨.此后,工信部连续多年就淘汰味精行业落后产能目标任务相 继出台了相关政策.

2、是保证公司健康持续发展的需要 公司现有设备超期服役,工艺落后,生产效率较低,已不能适应目前环保节 能政策的要求和行业竞争的需要, 也无法满足莲花品牌和公司持续健康发展的需 要.同时,配套的热电公司由于使用周期长,效率低、消耗大,也急需进行技改. 在行业政策和市场竞争的影响下,目前公司味精业务面临着较大的发展压力. 因此,公司有必要改造现有的工艺和装备,提高生产效率,降低生产成本, 提升公司核心竞争力.

3、是适应饮食消费趋向健康安全的绿色食品的需要 随着我国经济的快速发展和人民生活水平的提高, 城乡居民食品消费已逐渐 向健康型、享受型转变,从 吃饱、吃好 向 吃得安全,吃得健康 转变,无 污染、安全、优质营养的绿色食品越来越受到人们的推崇和青睐,食品的安全和 营养健康已成为国民健康长寿的重要因素. 国家 十二五 规划中第一次将营养 和保健食品纳入规划,提出了发展重点、发展布局和发展目标.2014 年发布的 《中国食物与营养发展纲要(2014-2020 年) 》中明确提出,要充分发挥市场机 制作用, 以现代营养理念来引导食品的消费,形成以营养为先导的现代健康食品 产业体系,以促进生产、消费、营养、健康的需求.

4、是处理历史遗留债务问题,降低财务成本的需要 由于历史遗留债务问题的影响,公司财务成本压力较大,截至

2016 年3月31 日, 公司合并报表负债合计为 225,215.17 万元, 公司资产负债率达到 99.12%, 与同行业上市公司相比,公司资产负债率明显偏高.若本次募集资金到位后,利 用募集资金偿还借款,公司资产负债率将有所下降,并大幅减少财务成本,进而 提高公司的抗风险能力.

(二)本次非公开发行的合理性

1、公司在味精及其相关产业链领域技术积淀深厚 多年来, 公司作为国家农业产业化重点龙头企业,致力于发展粮食深加工技 术, 确保提供安全健康的食品. 公司设有经国家人事部批准设立的 博士后科研 工作站 ,下辖五个重点实验室:小麦深加工实验室、氨基酸实验室、淀粉糖实 验室、质量控制实验室、生物工程实验室,承担多项国家、省重大项目,先后取 得多项科研成果.在氨基酸发酵生产、葡萄糖生产、环保技术、发酵副产物综合 利用和小麦深加工等方面, 拥有大批具有自主知识产权的核心技术,技术水平居 国内领先地位, 为提供安全、 美味的食品和高附加值副产品奠定了坚实的技术基 础.

2、国家大力支持味精行业等传统行业的技术升级改造 近年, 国家在加大淘汰落后产能的同时,也加大了对相关产业的政策支持力 度.2007 年, 《国务院关于印发节能减排综合性工作方案的通知》(国发〔2007〕

15 号),对实行节能环保项目减免企业所得税及节能环保专用设备投资抵免企业 所得税政策.对节能减排设备投资给予增值税进项税抵扣.完善对废旧物资、资 源综合利用产品增值税优惠政策;

对企业综合利用资源,生产符合国家产业政策 规定的产品取得的收入,在计征企业所得税时实行减计收入的政策.