PDF《审核委员会 「委员会」）》

取得本公司管理层就外聘核数师回应本集团需要的评论;

向外聘 核数师查询本公司管理层是否有任何意见分歧,而该意见分歧如未能完满解决 则会发出本集团财务报表之保留意见;

(s) 倘若外聘核数师向本集团提供非核数服务,须检讨该等服务之性质及所涉 围,务求在保持客观性及成本之间取得平衡;

(t) 向董事会建议委员会职责之任何适当的扩大或变动;

(u) 每年与本公司外聘核数师至少会面一次,於本公司管理层不在场的情况下,讨 论有关其审核费之事宜、任何审核产生之事宜,以及外聘核数师可能拟提出之 任何其他事项;

(v) 考虑董事会不时所订或委派之其他议题;

及(w) 检讨本公司设定的以下安排:本公司雇员可暗中就财务汇报、内部监控或其他 方面可能发生的不正当行为提出关注.审核委员会应确保有适当安排,让本公 司对此等事宜作出公平独立的调查及采取适当行动. 汇报程序 汇报程序 汇报程序 汇报程序 24. 委员会须定期向董事会汇报其决定或建议,除非受法律或监管限制所限而不能作此汇 报 (例如因监管规定而限制披露 ). 25. 委员会秘书须置存委员会会议之完整记录,并须於会议后之合理时间内编制及把会议记 -

5 - 录初本及定本,以及委员会所有决议书发放全体董事,以分别供彼等评论及记录. 26. 於举行委员会会议后之下一个董事会会议上,委员会主席须向董事会汇报委员会之结论 及建议.委员会须每年向董事会呈交至少一份报告书,列明委员会於年内之工作及结论. 股东周年大会 股东周年大会 股东周年大会 股东周年大会 27. 审核委员会主席应出席股东周年大会(若审核委员会主席未克出席,则审核委员会的另 一名成员出席,或如该名成员未能出席,则其适当委任的代表出席) ,并於会上回答有 关审核委员会的工作及责任的提问. 许可权 许可权 许可权 许可权 28. 审核委员会获董事会授权可查阅公司之一切帐目、帐册及记录. 29. 审核委员会有权按履行其职责所需而要求公司管理层提供任何有关公司、其附属公司或 联属公司财务状况的资料. 30. 审核委员会如有需要可寻求独立专业意见,以履行审核委员会之责任,费用概由公司承 担. 注: 寻求独立专业意见之安排可透过首席财务官或公司秘书作出. 31. 审核委员会应获提供充足资源以履行其职责. 注:「高级管理层」指公司年报内提及之同一类别人士.公司的董事应负责决定哪些个别人士(一个或以上)为高级管 理层.高级管理层可包括公司附属公司的董事,以及公司的董事认为合适的集团内其他科、部门或其他营运单位的主管. 2019年3月-完-