PDF《华泰联合证券有限责任公司》

标的资产不良资产损失准备计提是否符合稳健性原则, 并就资产负债水平、 营运能力等与同行业可比上市公司进行比较分析. 请独立财务顾问和会计师核查后发表 明确意见.91 华泰联合证券有限责任公司 恒泰艾普重大资产购买暨关联交易之补充独立财务顾问报告

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5 问题十五: 请独立财务顾问和会计师就报告期内标的资产财务报表间的勾稽关系是否对 应,报告期标的资产收入与利润水平的稳定性,相关税费与收入及利润的配比情况,收 入与利润增长比例的配比情况等事项发表明确意见.95 问题十六:请独立财务顾问就盈利预测报告数据是否有充分合理的分析和依据进行说 明,并发表明确意见.97 问题十七: 请独立财务顾问说明是否关注评估基准日的合理性及基准日后至审核期间可 能发生的重大变化,是否关注已存在的评估特殊处理、评估假设瑕疵等特别事项及期后 事项及其对评估结论的影响,并对上述事项发表明确意见.99 问题十八:申请材料显示,标的公司第三大股东陈锦波现担任海隆石油工业集团有限公 司副总经理, 请申请人说明标的公司与海隆石油工业集团有限公司报告期是否存在业务 资金往来等关系,若存在,请详细说明内容及合理性,是否存在损害上市公司利益的行 为.请独立财务顾问核查后发表明确意见.101 问题十九:请申请人补充说明现已获得的生产资格和许可是否存在有效期限,所涉产品 是否均在有效期内.请独立财务顾问和律师核查后发表明确意见.102 问题二十: 申请材料显示, 截至

2011 年9月30 日, 标的资产向关联方拆借资金 1,802.9 万,请申请人详细说明上述资金拆借的原因、期限及拆借成本.请独立财务顾问和律师 核查后就上述事项的合规性发表明确意见.107 问题二十一:请申请人详细披露重组前后上市公司关联方的基本信息、关联交易的具体 构成及其变化和影响.请独立财务顾问核查后发表明确意见.109 问题二十二: 请独立财务顾问及律师对标的资产过去三年内的纳税合规情况核查后发表 明确意见,并提供相关税务部门关于标的资产最近三年依法纳税的证明文件. ...

112 问题二十三:请独立财务顾问就标的资产房屋、土地因贷款设定抵押,资产权属存在一 定瑕疵的事项补充发表明确意见.113 华泰联合证券有限责任公司 恒泰艾普重大资产购买暨关联交易之补充独立财务顾问报告

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6 释义在本报告书中,除非文义载明,以下简称具有如下含义:

一、一般术语 公司/上市公司/恒泰 艾普 指 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司,在深 圳证券交易所创业板上市,股票代码:300157 廊坊新赛浦 指 廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 廊坊恒泰 指 廊坊开发区恒泰石油钻采设备有限公司,为廊坊新 赛浦之全资子公司 交易对方/发股对象 指 自然人沈超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平 交易标的/标的资产 指 廊坊新赛浦 100%股权 收购价款/交易价格 指 恒泰艾普收购标的资产的价款 现金及发行股份购 买资产/本次交易/本 次重大资产购买 指 上市公司拟通过向特定对象非公开发行股份和支 付现金相结合的方式,向自然人沈超、李文慧、陈 锦波、孙庚文及田建平购买其所持有的廊坊新赛浦 合计 100%股权 草案/重大资产购买 草案 指 《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司重 大资产购买暨关联交易报告书(草案) 》 反馈意见 指 中国证券监督管理委员会