PDF《北京建工华创科技发展股份有限公司 定向增资结果报告书》

(一)定向增资后主要财务指标变化 项目2008 年度

2009 年度

2009 年度(增资后) 每股收益(元) 0.23 0.26 0.18 净资产收益率 15.83% 15.32% 8.15% 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) -0.12 -0.18 -0.12 项目2008-12-31 2009-12-31

2009 年度(增资后) 每股净资产(元) 1.43 1.69 2.24 资产负债率(母公司) 38.41% 64.68% 48.10% 流动比率 2.35 1.39 1.91 速动比率 2.03 1.14 1.66 注:除资产负债率外,其他财务数据均为合并报表口径.

(二)管理层讨论与分析

1、资产结构分析 2008-12-31 2009-12-31 资产分类 金额 (万元) 占总资产比例(%) 金额(万元) 占总资产比例 (%) 流动资产 4,828.97 81.06 10,046.60 85.43 固定资产及在建工程 525.77 8.83 1,022.95 8.70 无形资产及其他资产 602.65 10.12 691.03 5.88 合计5,957.39 100.00 11,760.58 100.00 注:本定向增资结果报告书列表中合计数与各单项合计不符均因四舍五入所致. 流动资产的具体构成如下: 2008-12-31 2009-12-31 资产分类 金额 (万元) 占流动资产比例(%) 金额 (万元) 占流动资产比例(%) 货币资金 99.52 2.06 725.79 7.22 应收票据 400.00 8.28 300.00 2.99 应收账款 3,283.82 68.00 5,887.96 58.61 其他应收款 58.34 1.21 179.10 1.78 预付账款 332.81 6.89 1,146.96 11.42 存货 654.48 13.55 1,806.79 17.98 合计4,828.97 100.00 10,046.60 100.00 注:以上财务数据均为合并报表口径. 由上表中可以看出应收账款占流动资产比例最大,为58.61%,存货为 北京建工华创科技发展股份有限公司 定向增资结果报告书

6 17.98%,预付账款为 11.42%,货币资金为 7.22%,应收票据为 2.99%,其他应收 款为 1.78%,其中预付账款占流动资产比例比上年增加 4.53 个百分点,增加的 主要原因是部分原材料需大于供并有涨价趋势, 公司提前备料预付材料款增加所 致. 截至

2009 年12 月31 日,公司货币资金金额为 725.79 万元,比上年同期增 长了 629.33%;

公司应收账款比上年同期增长了 79.30%, 应收账款

2009 年比

2008 年增长的主要原因是:公司产品销售收入收款期一般为 3-6 个月,由于大量的销 售收入发生在下半年,致使应收账款余额比上年增加;

公司存货比上年同期增加 了176.06%,存货

2009 年比

2008 年增加的主要原因是:公司

2009 年下半年承 接了大量铁路工程的销售合同,由于生产这些产品的主要原材料价格上涨,公司 为了降低产品成本,储备了部分原材料致使报告期存货比上年同期大幅上升;

公 司固定资产净值比上年同期增长了 46.82%,是公司增加投资所致.

2、偿债能力分析 截至

2009 年12 月31 日,公司总资产为 11,760.58 万元,负债总额 7,222 万元,资产负债率 61%,其中母公司资产负债率为 64.68%;

流动比率 1.39,速 动比率 1.14.报告期末公司资产负债结构良好,不存在重大不良资产.

3、盈利能力分析 (1)公司主营业务及其经营状况分析 项目

2008 年(元)

2009 年(元) 增减比率 营业收入 55,494,831.08 60,418,720.69 8.87% 营业成本 36,148,102.56 37,192,807.40 2.89% 营业利润 6,229,828.74 7,414,128.94 19.01% 净利润 5,762,227.42 6,581,102.42 14.21%

2009 年1-12 月,营业利润率为 12.27%,比上年同期的 11.23%增加了 1.04 个百分点;

营业收入比上年同期增加了 8.87%,营业利润比上年同期增长了 19.01%;

净利润比上年同期提高了 14.21%. (2)公司营业收入与利润的产品结构分析 类别

2009 年收入 (元) 比上年增减 (%)