PDF《关于澳柯玛股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的...》

5 补充流动资金 10,000.00 10,000.00 合计101,371.00 101,200.00 根据公司2016年7月25日召开的六届十七次董事会决议,公司对本次非公开 发行股票方案进行了调整,根据调整后的非公开发行股票方案,本次非公开发 行募集资金总额不超过74,608.84万元(含本数) ,发行数量不超过14,744.83万股 (含本数) . 根据调整后的发行方案,本次非公开发行募集资金总额不超过74,608.84万元,扣除发行费用后的募集资金净额将用于商用冷链产品智能化制造项目、商 用冷链技术中心建设项目、新型节能冷藏车建设项目、线上线下营销平台项目 1-1-3 等4个募投项目,各项目投资金额如下: 单位:万元 序号 项目名称 项目预计投资总额 拟投入募集资金金额

1 商用冷链产品智能化制造项目 42,108.98 35,198.28

2 商用冷链技术中心建设项目 11,708.70 11,094.05

3 新型节能冷藏车建设项目 14,240.00 12,528.00

4 线上线下营销平台项目 23,313.32 15,788.51 合计91,371.00 74,608.84 以下回复以调整后的募集资金投资项目为基础进行说明.

一、报告期内营业收入及净利润持续下降的原因及合理性,以及扩大产能 的合理性及谨慎性

(一)营业收入及净利润持续下降的原因及合理性 2013-2015 年,发行人营业收入及净利润变动情况如下: 单位:万元 项目

2015 年度

2014 年度

2013 年度 金额 增减率 金额 增减率 金额 营业收入 360,685.77 -12.48% 412,110.57 -4.43% 431,235.74 净利润 1,261.40 -82.19% 7,082.81 -53.30% 15,167.23

1、营业收入持续下降的原因及合理性 我国家电行业经过多年高速发展,市场竞争日趋激烈,在宏观经济增速趋缓 的情况下,家电市场增长动力不足.近年来,在家电下乡市场透支、节能惠民政 策退出、 新能效标准实施以及房地产市场低迷等综合因素的冲击下,大部分同行 业上市公司

2015 年度营业收入停止了增长,总体规模有所下滑. 2013-2015 年,国内主要家电上市公司营业收入对比如下: 单位:亿元 公司名称[注1] 2015年2014年2013年 金额 增减率 金额 增减率 金额 青岛海尔 897.48 -7.41%[注2] 887.75 2.51% 866.06 海信科龙 234.72 -11.54% 265.34 8.93% 243.60 美菱电器 104.16 -3.24% 107.65 2.14% 105.39 奥马电器 47.02 5.41% 44.61 4.79% 42.57 美的集团 1,384.41 -2.28% 1,416.68 17.11% 1,209.75 1-1-4 澳柯玛 36.07 -12.48% 41.21 -4.43% 43.12 注1:以上数据来源于各公司披露的年度报告. 注2:青岛海尔

2015 年度新增了合并单位,按照

2015 年的合并范围计算的

2014 年营业收 入为 969.30 亿元,2015 年营业收入较

2014 年下降 7.41%. 在家电行业不景气的大环境下,产品高度同质化的中低端市场如冰箱、冰柜 产品竞争白热化状况尤为明显, 各企业纷纷进行产品结构升级,推出适合自身技 术、市场优势的高端产品,如多门冰箱、商用冷链等,但冰柜、冰箱整体收入仍 呈下滑趋势.据中怡康监测数据显示,2014 年、2015 年,国内冰箱产品行业零 售额同比分别下降 3.83%、1.2%. 2013-2015 年,国内主要家电上市公司冰柜、冰箱产品收入对比如下: 单位:亿元 公司名称 [注1] 行业或产品

2015 年2014 年2013 年 金额 增减率 金额 增减率 金额 青岛海尔 电冰箱 275.89 -2.40% [注2] 246.68 -2.61% 253.30 海信科龙 冰箱、洗衣机 115.56 -2.60% 118.64 -1.01% 119.85 美菱电器 冰箱、冰柜 60.17 -0.39% 60.40 -5.45% 63.89 奥马电器 冰箱酒柜、冰 箱配件 46.99 5.40% 44.58 4.76% 42.55 美的集团 冰箱及零部件 114.23 17.47 97.24 19.59% 81.31 澳柯玛 冰柜、冰箱 23.69 -9.20% 26.09 -6.99% 28.05 注1: 以上数据来源于各公司披露的年度报告. 由于同行业上市公司年报收入分类口径不同, 大部分未单独列示冰柜、冰箱收入,而是与其他产品合并列示,此处根据其年报选择包含有 冰柜或冰箱的项目进行对比. 注2:青岛海尔2015年度新增了合并单位,按照2015年的合并范围计算的2014年电冰箱收入 为282.67亿元,2015年电冰箱收入较2014年下降2.4%. 2013-2015年,发行人主营业务收入产品结构如下: 单位:万元 类别