PDF《建润电子》

五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 139,942,200 139,942,200 0.00% 计入权益的优先股数量

0 0 0.00% 计入负债的优先股数量

0 0 0.00%

六、 补充财务指标 适用 √不适用

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 货币资金 4,352,570.09 3,648,868.18 其他应收款 38,441,059.09 39,104,760.85 其他流动资产 942,718.99 3,919,451.70 递延所得税资产 713,428.06 722,178.06 应交税费 2,166,188.21 4,708,152.40 其他应付款 15,806,503.26 16,602,845.18 未分配利润 -3,881,085.20 -4,273,908.75 财务费用 3,646,003.88 3,689,795.66 所得税费用 1,486,766.30 1,467,360.08 加:期初现金及现 金等价物余额 4,337,570.09 3,633,868.18 2,007,397.34 1,303,695.43 期末现金及现金等 价物余额 1,449,111.33 745,409.42 9,440,683.76 8,736,981.85

1、公司按照企业会计准则的规定,将公司

2012 年至

2015 年度少缴增值税 1,794,785.40 元、多收 的出口退税 819,406.26 元、 应收的预缴企业所得税 3,024,874.70 元进行前期调整. 并相应调整

2016 年 度多计提的出口退税其他应收款-1,298.24 元、年初未分配利润-1,298.24 元;

补提

2016 年度应交税费 -410,683.04 元、年初未分配利润 410,683.04 元;

调整后应交所得税为-2,952,647.23 元重分类至其他 流动资产 2,952,647.23 元.

2、调整刘桂连与黎永生账面串户金额 700,000.00 元,补提相应利息 96,341.92 元及坏账准备 35,000.00 元.并相应调整

2016 年度其他应收款 700,000.00 元、其他应付款 796,341.92 元;

调整其他 应收款-坏账准备 35,000.00 元;

调整递延所得税资产 8,750.00 元;

应交税费-24,085.48 元;

调整其他 流动资产 24,085.48 元、应交税费 24,085.48 元;

影响未分配利润-98,506.44 元.调整

2016 年半年度 财务费用 43,791.78 元,所得税费用-19,406.22 元. 公告编号:2018-041

10

3、调整中国建设银行股份有限公司龙岩分行

10135069000731391000100108 账户

2016 年度余额为 0.00.并相应调整

2016 年度货币资金-703,701.91 元、年初未分配利润-703,701.91 元、调整现金及现 金等价物余额-703,701.91 元. 公告编号:2018-041

11

第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

1、连接器及线束业务 (1)采购模式 公司的采购模式是以销订购, 根据业务部的订单或订单意向为基础制定采购计划, 由采购员集中采购. 物控员根据客户订单所需原料及其库存情况,编制采购单,再经过与合格供应商之间一系列的询价、 比价,最终选择最优供应商,确定采购数量、价格、交货期等,经分管副总经理批准后即可向供应商 下订单.公司还建立完善的供应商管理体系,制定《供应商报价表》 、 《合格供应商名录》等程序,日 常经营过程中严格执行这些程序,极大地提高了采购效率,也非常有利于公司降低采购成本,并且公 司与重要供应商保持长期合作关系,原材料的质量、供货周期都能得到很好的保证.采购过程中,采 购人员严格按照公司采购流程开展采购计划、物料跟踪,直至完成到货商品的 IQC 验收后入库. (2)销售模式 建润电子的国内外销售主要采用直销方式,子公司中储电子的国外销售主要采用经销方式.公司同时 通过联合销售等合作方式与明达实业等行业龙头企业共同开拓市场.公司主要通过三种方式进行市场 营销,逐步树立建润的品牌形象:一方面通过网上发布新产品信息,借用互联网介绍建润品牌;