PDF《北京利尔高温材料股份有限公司》

证券代码:

002392 证券简称: 北京利尔 公告编号: 2019-022 北京利尔高温材料股份有限公司 关于深圳证券交易所

2018 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏.

近日,北京利尔高温材料股份有限公司(以下简称 公司 )收到贵部《关 于对北京利尔高温材料股份有限公司

2018 年年报的问询函》 (中小板年报问询函 【2019】第24 号) .公司董事会高度重视,就问询问题进行了认真核查、逐项落 实,现将相关情况回复如下: 问题

1、报告期内,你公司实现营业收入 31.97 亿元,同比增长 39.74%;

实现归属于上市公司股东的净利润(以下简称 净利润 )3.33 亿元,同比增长 102.66%.报告期末,经营活动产生的现金流量净额-4,028.78 万元,同比降低 149.52%,其中第一至第四季度分别为-9,739.88 万元、-300.75 万元、1,568.26 万元和 4,443.59 万元. (1)请结合行业特点、公司业务模式、产品类别、收入和成本构成、费用 等因素,分析公司营业收入与净利润增幅差异较大的原因及合理性. (2)结合公司行业特点、产品类别、销售模式、收入确认政策和收款政策 等说明经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大的原因,并分析各季度 经营活动产生的现金流量净额波动较大的原因及合理性. (3)报告期末,你公司其他货币资金余额为 47,534.11 万元,同比增长 125.03%,说明其他货币资金的性质、形成原因,是否涉及新的销售模式,如涉 及保证金,请分别说明各保证金对应的项目. 回复: (1)2018年,随着国家供给侧结构性改革的深入推进, 三去一降一补 等措 施的强力实施,钢铁行业坚定不移推进去产能取得明显成效,产能过剩矛盾得到 有效缓解,钢铁企业盈利能力显著提升.在下游钢铁行业景气度持续向好的形势 下,耐火材料行业市场条件和发展环境明显好转,全国耐材企业营业收入及利润 均取得较好增长,企业经营效益明显好转,行业运行相对平稳. 公司在国内首先提出由 产品制造商 向 整体承包商 转变, 由 产品价 值 向 服务价值 延伸的战略思想, 率先创造了 全程在线服务 的整体承包 经营模式,公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念,依托完善的产品线、强 大的创新能力,不断完善和优化的商业模式,公司的运营管理能力、市场拓展能 力、核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升. 报告期内,公司实现营业收入 31.97 亿元,同比增长 39.74%,公司的产品 类别未发生重大变化,收入增长主要原因系公司将原料端涨价因素传导至客户, 销售价格有所提高;

实现归属于上市公司股东的净利润 3.33 亿元,同比增长 102.66%, 营业收入与净利润增幅差异较大,主要原因系本报告期公司费用管控 较好,同时由于规模效应,期间费用率(销售费用、管理费用、财务费用之和占 营业收入比例)由去年 21.59%降至 17.02%,下降 4.57 个百分点.销售价格的显 著提升和较好的费用控制使得报告期内公司取得了良好的经营业绩. (2)公司经营模式主要是耐火材料整体承包,在该种模式下产品发至客户并 按合同要求进行项目 (即整体承包项目, 包括中间包、 钢包、 铁水包等项目承包) 施工,项目施工完成后交付客户使用,使用结束后根据合同约定结算的条款(如 炉数、出钢量、出铁量等)按月确认销售收入.公司收入确认政策没有变化.公 司高度重视应收账款的管理,针对客户的企业性质、财务状况、经营情况、产品 竞争力及与本公司合作情况等综合因素经严格评审后制定相关赊销金额和期限 等具体信用政策. 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-4,028.78 万元,与净利润 差异较大,主要原因系应收票据等经营性应收项目金额增加 40,946.21 万元,存 货增加 3,529.50 万元所致. 报告期内,各季度经营活动产生的现金流量净额波动较大,其中第一至第四 季度分别为-9,739.88 万元、-300.75 万元、1,568.26 万元和 4,443.59 万元, 主要原因:一季度受春节因素影响,一方面销售回款金额较低,另一方面春节备 货采购付款金额较大,导致当季度经营活动现金净流出金额较大;