PDF《北京利尔高温材料股份有限公司》

二季度销售回 款有所改善,较一季度多回款 7,604 万元,但当季度采购付款支出金额仍较大, 同时当季度进行上年度所得税汇算清缴, 支付税费金额较大导致当季度经营活动 仍为净流出;

三季度公司持续加大回款力度,销售回款得到较大改善,较一季度 多回款 9,927 万元,当季度经营活动产生的现金流量 1,568.26 万元;

四季度公 司回款金额较大,较一季度多回款 2.56 亿元,但当季度用于支付采购货款开具 银行承兑汇票存入的保证金金额较大,当季度经营活动产生的现金流量 4,443.59 万元. (3) 报告期末, 公司其他货币资金余额为 47,534.11 万元, 同比增长 125.03%, 该部分资金主要由银行承兑票据保证金、保函保证金、信用证保证金、土地复垦 保证金组成,不涉及新的销售模式.保证金对应项目及具体金额详见下表: 类别对应项目 金额(万元) 其他货币资金 银行承兑汇票保证金 45,506.90 其他货币资金 保函保证金 916.99 其他货币资金 信用证保证金 834.17 其他货币资金 土地复垦保证金 257.93 其他货币资金 其他 18.12 合计 47,534.11

2、报告期内,你公司新增了关联方采购,金额为 1.16 亿元,占年度采购总 额比例为 6.45%,该关联方成为你公司第一大供应商.请补充披露上述关联方 的具体名称、关联关系类别,是否履行了相应的审议程序及信息披露义务. 回复: 报告期内,公司前五大供应商中第一位为宁波众利汇鑫投资合伙企业(有限 合伙)及其子公司,累计采购金额 1.16 亿元,占全年采购总额比例 6.45%,具 体如下: 控股方 子公司 关联关系类别

2018 年采购金额 (万元) 宁波众利 汇鑫投资 合伙企业 (有限合 伙) 北京易耐尔信息技术有限公司 同一实际控制人 10.25 马鞍山瑞恒精密制造有限公司 同一实际控制人 336.84 苏州易秩创序材料科技有限公司 同一实际控制人 6,219.04 义马瑞辉新材料有限公司 同一实际控制人 490.50 义马瑞能化工有限公司 同一实际控制人 4,583.54 合计 11,640.17 以上交易事项均已履行相关审议程序及信息披露义务, 详见公告 《关于

2018 年度日常经营关联交易预计的公告》 , 披露日期及索引:

2018 年3月29 日 《中 国证券报》 、 《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于

2018 年 度日常经营关联交易预计的公告》

3、报告期末,你公司应收账款余额为 13.55 亿元,占资产总额的比重为 26.17%;

计提的坏账准备金额为 2.92 亿元,占利润总额的比重为 70.75%.按欠 款方归集的年末余额前五名应收账款金额合计 3.28 亿元,占应收账款总额的比 重为 24.18%. (1)请说明

2016 年至

2018 年你公司与上述欠款方之间的款项结算情况与 合同约定是否一致,若不一致,分析不一致的原因及公司采取的措施. (2)结合你公司应收账款分类、信用政策、主要客户变动及期后收款情况, 详细说明坏账计提的充分性、合理性,并说明是否符合《企业会计准则》的相 关规定. 回复: (1)报告期末,余额前五名应收账款金额合计 3.28 亿元,占应收账款总额 的比重为 24.18%,具体详见下表: 期末余额前五名的应收账款及坏账准备计提情况 单位:元 单位名称 期末余额 占应收账款总额比例 坏账准备余额 河钢股份有限公司邯郸分公司 125,168,755.73 9.24% 6,258,437.79 唐山不锈钢有限责任公司 72,800,179.96 5.37% 3,640,009.00 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 48,299,536.94 3.56% 2,414,976.85 日照钢铁控股集团有限公司 41,234,804.17 3.04% 2,061,740.21 天津天钢联合特钢有限公司 40,250,146.47 2.97% 40,250,146.47 合计 327,753,423.27 24.18% 54,625,310.32 除天津天钢联合特钢有限公司外,2016 年至