PDF《厦门三五互联科技股份有限公司》

6、适应性原则:内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平 等相适应,并随着情况的变化及时加以调整.

7、成本效益原则:内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有 效控制.

三、 公司内部控制有关情况

(一) 公司的内部控制系统

1、 控制环境 (1)公司治理结构

3 公司已按照《中华人民共和国公司法》(以下简称 《公司法》 )、《中华人 民共和国证券法》(以下简称 《证券法》 )和有关监管部门的要求及《厦门三五 互联科技股份有限公司公司章程》(以下简称 《公司章程》 )的规定,建立了股 东大会、董事会、监事会.股东大会是公司最高权力机构,董事会负责内部控制的建 立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督.董事会设立了战 略委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会等专门委员会,审计部隶属于审计 委员会,直接对审计委员会负责,董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务. 高管团队负责组织企业内部控制的日常运行,公司合理确定了各组织单位的形式和性 质,并形成了由产品技术中心、运营服务中心、业务服务中心、软件外包中心、人事 行政中心、财务管理中心、总经办、投资部、法务部、证券部等部门组成的经营框 架,并贯彻了不相容职务相分离的原则,比较科学地划分了每个组织单位内部的责任 权限,形成了相互制衡机制. 公司建立了较为合理的决策机制并规定了重大事项的决策方法: 公司制定了《股东大会议事规则》,对股东大会的召集和召开程序、表决程序、 会议记录保存等作了明确的规定. 公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》,对董事的任职要求、 董事会的职责和权限、董事长产生、董事会秘书、董事会会议的召集主持和通知程 序、董事会审议程序、董事会决议的表决和会议记录、独立董事的设立、董事会决议 的实施等作了明确的规定. 公司制定了《监事会议事规则》,对公司监事会的运作作了明确的规定. 公司制定了《总经理工作细则》,对公司经理层组成与聘用、职责与分工、工作 机构与工作程序、办公会议制度、总经理工作程序、资产处Z与投资决策权限、报告 制度和绩效考核与激励约束机制等作了明确的规定. 公司制定了《投资决策程序与规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理 制度》,对公司重大事项的实施范围、决策程序等作了明确的规定. (2)人事政策与实际运作 公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人 事管理制度,聘用适当的人员,使其能完成所分配的任务. 每年人力资源部根据公司发展及各部门的人才需求计划,拟定公司的人才需求计 划,注明所需人员的职位、人数、能力、时间及特别说明,以保证公司战略目标及经 营计划的实现.通过岗位职责说明书明确每个岗位的职责和考核要求.在人员选聘和 提拔时,不仅重视专业能力,而且关注品德修养.对于技术和业务人员,组织定期培 训和考试,加强技术和业务人员的专业水平.制订了一套科学合理的考核制度,对员 工的职责履行情况、工作能力、对企业文化的认可等方面进行全面、分级考核制度. 同时,公司严格执行国家社会保障制度的各项政策,实行了全员劳动合同制,为 员工购买了社会保险、住房公积金和商业保险等,这些制度的制订和执行极大调动了 员工的劳动积极性和主观能动性,为公司今后的发展提供了人力资源保障.