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5、对控制的监督 公司对控制的监督主要包括董事会、审计委员会及内部审计机构的监督.公司董 事会是公司的决策机构,对公司内部控制体系的建立和监督负责,建立和完善内部控 制的政策和方案,监督内部控制的执行.公司董事会下设审计委员会、提名、薪酬与 考核委员会、战略委员会三个专业委员会,并制定了相应的委员会工作细则.其中, 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作.公司以审计委员会 为主导,以审计部为实施部门,对内部控制建立与实施情况进行常规、持续的日常监 督检查.通过定期对各项内部控制制度进行评价,以获取其有效运行或存在缺陷的证 据,并对发现的内部控制缺陷及时采取措施予以纠正.

(二) 公司内部控制的建立和执行情况

1、公司做到了与控股股东的 五分开 ,已具有完整的业务体系和直接面向市场 的独立经营的能力;

制定了股东会、董事会、监事会议事规则,相关会议均形成记 录.

2、会计控制制度 公司已按《公司法》、《会计法》、企业会计准则等法律及其补充规定的要求制 订适合公司的会计制度和财务管理制度,并明确制订了会计凭证、会计账簿和财务报 告的处理程序,以合理保证各项目标的实现,公司已建立包括交易授权控制、责任分 工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录控制等的相关会计控制程序.日常执行中 能遵循有关制度和程序的要求: (1)货币资金管理制度 为规范公司资金管理,保证资金安全,公司制定了《货币资金管理制度》,对货 币资金的收支和保管业务建立了较为严格的授权批准程序,办理货币资金的不相容岗 位已作分离.公司已按国务院《现金管理暂行条例》和财政部《内部会计控制........