PDF《湖北鼎龙化学股份有限公司》

湖北鼎龙化学股份有限公司 内部控制鉴证报告 大信专审字[2016]第2-00070 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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1 - 电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

15 层 邮编

100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower

1 Zhichun Road,Haidian Dist Beijing,China,100083 内部控制鉴证报告 大信专审字[2016]第2-00070 号 湖北鼎龙化学股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对湖北鼎龙化学股份有限公司(以下简称 贵公司 )2015 年12 月31 日 与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证.

一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定,设计、实施和维护有效的内部控制,并评价其有效性是 贵公司管理层的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见.我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101 号―历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作.该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合 理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序. 我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度, 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险. -

2 - 电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

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四、鉴证意见 我们认为,贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于

2015 年12 月31 日在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王知先 中国・北京 中国注册会计师:夏红胜 二一六年二月十九日 -

3 - 电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

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100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower

1 Zhichun Road,Haidian Dist Beijing,China,100083 湖北鼎龙化学股份有限公司 2015年度内部控制自我评价报告 湖北鼎龙化学股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称企业内部控制规范体系) ,结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部 控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2015年12月31日(内部控制评价报告基准日) 的内部控制有效性进行了评价.

一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任.监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督.经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行.公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任. 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存在的固有局限性,故仅 能为实现上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险.