PDF《2014年版中国化纤制野营用吊床项目可行性》

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1 前期工作 √ √

2 工程设计 √ √

3 设备采购

4 土建招标/施工

5 设备安装

6 设备调试 √ √ √

7 项目试运行 √ √

8 竣工验收 √ 第十三章 建设投资估算 说明:项目建设投资估算、使用计划和资金筹措方式,是项目可行性分析报告的重要组成部分 . 400-666-1917 400-788-9700 ??????? www.askci.com

一、投资估算范围

二、建设投资估算

(一)项目总投资

(二)固定资产投资(土地费用、土建工程、装修装饰、设备、预备费、工程建设其他费用、 建设期利息)

(三)流动资金

三、分年投资计划表

四、资金筹措 第十四章 项目财务评价 说明:财务评价结论是项目建设方案取舍的主要依据之一,也是对建设项目进行决策的重要依 据.

一、基本财务数据假设

(一)财务评价依据

1、《中华人民共和国会计法》

2、《企业会计准则》

3、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》

4、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》

5、《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》

6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件.

(二)范围

(三)计算期

(四)税率说明

(五)其他说明 400-666-1917 400-788-9700 ??????? www.askci.com

二、财务效益与费用估算

(一)营业收入

(二)总成本费用 序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

1 直接成本 1.1 外购原料 1.2 燃料及动力 费2工资及福利 费3修理费

4 折旧费

5 摊销费

6 利息支出 6.1 总投资贷款 利息

7 其他费用 7.1 其他营业费 用7.2 其他制造费 用7.3 其他管理费 用8总成本费用

(三)增值税 400-666-1917 400-788-9700 ??????? www.askci.com

(四)营业税金及附加

(五)所得税

(六)利润与利润分配

(七)效益与费用评估小结

三、现金流估算

(一)项目投资现金流估算

(二)项目资本金现金流估算 序号 项目 年份 T0 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

1 现金流入 1.1 营运收入 1.2 回收资产折残值 1.3 回收流动资金 1.4 其他现金流入

2 现金流出 2.1 投资支出 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 所得税 2.5 其他现金流出

3 净现金流量

4 折现系数(10%)

5 净现金流量现值

6 净现值合计 400-666-1917 400-788-9700 ??????? www.askci.com

7 累计现金净流量

8 项目回收期(年)

四、项目盈利能力及偿债能力 说明:相关财务指标(投资利润率、投资利税率、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期 ) (1)财务净现值(NPV) 财务净现值是按设定的基准收益率,将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之 和. 计算公式为: n NPV=Σ (CI-CO)t (1+ic)-t t=1 (2)财务内部收益率(IRR) 财务内部收益率,是指项目在计算期各年差额净现金流量现值累计等于零时的折现率.计算公 式为: n Σ (CI-CO)t (1+IRR)-t =

0 t=1 (3)投资回收期(Pt) 根据现金流量表,按下式计算: Pt=(累计净现金流量开始出现正值年份数-1)+上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量 财务评价动态指标表 指标 单位 项目值 备注 项目财务内部收益率(所得税后) 400-666-1917 400-788-9700 ??????? www.askci.com 净现值 万元 年均收入 万元 年均净利润 万元 年均净利润率 投资利润率 全部投资回收期(所得税后) 年

五、财务评价结论 第十五章 项目综合评价结论

一、项目可行性分析结论