PDF《关于福建省永安林业（集团）股份有限公司》

(2) 调减固定资产 140,900 元;

(3) 调增应付职工薪酬 6,137,709.33 元;

(4) 调减其它应付款 3,920,620.44 元;

(5) 调增应交税费 124,186.26 元;

(6) 调减年初未分配利润8,914,024.27 元(其中归属母公司利润-8,914,024.27 元);

(7) 调减年初盈余公积 990,447.14 元. 合计调减资产 7,563,196.26 元.

2、 调整

2009 年利润表中

2008 年度比较数据 (1) 调增营业收入 2,654,488.97 元;

(2) 调增管理费用 2,972,439.92 元;

(3) 调增资产减值损失 2,006,848.17 元;

(4) 调增营业外收入 116,120.00 元;

(5) 调增营业外支出 124,186.26 元. 合计调减

2008 年利润 2,332,865.38 元. 本公司已对上述各项前期会计差错进行了更正,

2008 年度财务数据已经恰当重 述. 永安林业

2009 年度前期会计差错更正情况表 报表项目 调整前 追溯调整累 计影响数 调整后 调整内容

2008 年度 合并报表: 存货 486,212,786.09 -7,422,296.26 478,790,489.83 补计提三明人造板厂存货跌 价损失 固定资产--房屋 203,949,116.59 -140,900.00 203,808,216.59 冲回原计入资产的维修费用 应付职工薪酬 4,237,493.69 6,137,709.33 10,375,203.02 补计提以前年度内退职工的 辞退福利 其他应付款 67,254,780.83 -3,920,620.44 63,334,160.39 将相关往来款转入本期损益 应交税费 2,060,666.37 124,186.26 2,184,852.63 调整增值税-进项转出 归属母公司的未分配 利润 19,927,334.61 -8,914,024.27 11,013,310.34 汇总后,调整

2008 年度归属 母公司未分配利润 盈余公积 17,238,009.39 -990,447.14 16,247,562.25 冲回多计提的盈余公积 营业收入 431,810,811.95 2,654,488.97 434,465,300.92 调整 清水笋收益 等往来款 管理费用 42,962,648.93 2,972,439.92 45,935,088.85 计提辞退福利与计提信息费 资产减值损失 2,760,829.04 2,006,848.17 4,767,677.21 计提存货跌价准备 营业外收入 15,946,783.08 116,120.00 16,062,903.08 收到政府品牌等奖励 营业外支出 1,025,549.54 124,186.26 1,149,735.80 调整增值税-进项转出 归属母公司的净利润 8,247,904.56 -2,332,865.38 5,915,039.18 汇总后,调整

2008 年度归属 母公司未分配利润 母公司报表: 存货 393,434,850.93 -7,422,296.26 386,012,554.67 固定资产--房屋 202,980,306.17 -140,900.00 202,839,406.17 应付职工薪酬 4,084,708.48 6,137,709.33 10,222,417.81 其他应付款 84,042,004.62 -3,920,620.44 80,121,384.18 应交税费 2,001,889.31 124,186.26 2,126,075.57 未分配利润 8,710,723.91 -8,914,024.27 -203,300.36 盈余公积 17,238,009.39 -990,447.14 16,247,562.25 营业收入 393,925,235.57 2,654,488.97 396,579,724.54 管理费用 36,793,850.87 2,972,439.92 39,766,290.79 资产减值损失 2,618,824.60 2,006,848.17 4,625,672.77 营业外收入 15,923,160.18 116,120.00 16,039,280.18 营业外支出 1,019,021.69 124,186.26 1,143,207.95 净利润 2,356,555.30 -2,332,865.38 23,689.92 同合并报表项目所述 ........