PDF《马鞍山钢铁股份有限公司》

2014 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营状况.安永华明会计师 事务所 (特殊普通合伙) 出具的标准无保留意见的

2014 年度审计报告真实、 客观地反映了公司的财务状况.2014 年,公司根据《企业会计准则》规定 及公司固定资产的实际使用情况,公司对各类固定资产重新核定了实际使

8 用年限,具体方案如下: 固定资产类别 调整前折旧年限(年) 调整后折旧年限 (年) 建构筑物

20 30 设备

13 15 此次固定资产折旧年限的调整,预计减少公司年度折旧额约人民币 90,058 万元,所有者权益及净利润增加约人民币 67,544 万元.2014 年7月份开始执行新的折旧年限后,2014 年度固定资产折旧额减少约人民币 45,029 万元,所有者权益及净利润增加约人民币 33,772 万元.该方案从

2014 年7月1日起执行.监事会七届二十六次会议审议通过该方案,监事 会认为:该项会计估计变更符合国家相关法律、法规及《企业会计准则》 等的要求,符合公司固定资产的实际使用情况,变更后的会计信息更为科 学合理,公允地反映了公司的财务状况和经营成果.审议程序也合法合规, 未发现损害公司及股东利益的行为.同意公司本次会计估计变更.

(三)检查募集资金使用情况

2014 年公司严格按照《公司法》 、 《证券法》对公司募集资金进行使用 和管理.监事会认为:报告期内,公司募集资金已披露的相关信息及时、 真实、准确、完整地反映了公司募集资金的存放和实际使用情况.不存在 未及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和实际使用情况,不存在 募集资金管理的违规情形.符合中国证监会等证券监督机构关于募集资金 使用的相关规定.

(四)公司收购、出售资产情况 报告期, 公司以资产收购方式收购瓦顿公司全部资产并接收所有员工, 收购价格为 1,300 万欧元,本次收购事项不构成关联交易.根据《上市公 司重大资产重组管理办法》 ,本次收购事项不构成重大资产重组.符合国家 有关法律、法规和公司章程,符合公司产品更新发展需求.本次收购审议 程序也合法合规,未发现有损害公司及股东利益的行为. 此外,公司无其他重大收购、资产出售、资产置换、抵押行为.不存 在任何违反股东大会决议、损害股东权益或造成公司资产流失的情况.

(五)关联交易情况 本着对全体股东负责的态度,公司监事会对公司报告期内的各项重大

9 关联交易进行了监督和检查.监事会认为:公司

2014 年度发生的关联交 易严格遵守《公司章程》的规定,严格按照关联交易协议进行,交易公平 合理不存在损害公司和股东利益的行为.公司

2014 年度生产经营活动中 涉及的关联交易公平合理,决策程序符合法规和公司章程的规定,不存在 内幕交易和损害股东利益的行为.

(六)内部控制评价报告

2014 年公司结合实际生产经营需要,以财务风险为核心、以子公司为 重点,关注 关键风险、内控要求、控制活动 ,把内控体系融入综合管理 体系,持续不断地促进和完善内部控制体系建设,严格按照《企业内部控 制基本规范》及配套指引的各项要求,梳理公司的各项内部控制制度,对 《内控手册》进行了修订完善. 按照企业内部控制规范体系的规定,监事会对董事会建立和实施内部 控制进行了监督.根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,监事 会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求,在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制.根据公司财务报告内部控制重大 缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制 重大缺陷,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制.根据公司非财务报告内部控制重 大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财........