PDF《二OO八年度内部控制自我评价报告》

3、组织机构 公司设立了股东大会、董事会和监事会.公司下设生产设备部、销售管理部、市 场部、证券部、财务部、审计部、氨纶事业部、芳纶事业部、安全环保部、总经理办公 室、技术中心等职能部门.各职能部门之间职责明确,相互牵制. 公司对下属子公司采取纵向管理, 通过总公司对子公司的生产经营计划、 资金调度、 人员配备、财务核算等进行集中统一管理.

(二)制度建立健全情况

1、业务标准及其制度建设方面 为了确保工作质量和产品质量,公司建立了符合国家和国际质量管理体系标准

3 GB/T19001―2000idtISO9001:2000 的公司内部质量管理体系, 包括公司质量手册、 质量 管理程序文件和质量管理作业文件.文件内容涉及公司质量方针和质量目标、质量管理 体系的要求、内部审核、产品实现、采购、测量分析和改进、不合格品控制等基本要素. 具体程序文件有: (1)文件控制程序;

(2)记录控制程序;

(3)内部审核程序;

(4) 数据分析控制程序;

(5)纠正措施控制程序;

(6)预防措施控制程序;

(7)采购控制程 序;

(8)内部沟通控制程序;

(9)人力资源控制程序;

(10)培训控制程序;

(11)过程 控制程序;

(12)标识和可追溯性控制程序;

(13)设备控制程序;

(14)监视和测量装 置控制程序;

(15)顾客要求的识别控制程序;

(16)设计和开发控制程序;

(18)防护 控制程序;

(19)招投标控制程序;

(20)外包项目控制程序;

(21)监控和测量控制程 序;

(22)不合格品控制程序;

(23)安全生产控制程序;

(24)广告宣传控制程序;

(25) 顾客满意度调查和评估控制程序. 质量管理的作业性文件(制度)有: (1)理体系文件审批/标识规范;

(2)董事会 议事规则;

(3)合同管理办法;

(4)煤炭采购使用管理办法;

(5)绩效考核办法;

(6) 公用工程设备操作规程;

(7) 设备管理制度;

(8) 经济责任制考核标准 (设备部分) ;

(9) 经济责任制考核标准(安全部分) ;

(10)设备固定资产管理办法;

(11)库房管理制度;

(12)计量工作管理制度;

(13)锅炉操作手册;

(14)电器、仪表操作手册;

(15)DCS 管理制度;

(16) 技术创新管理办法;

(17) 生产原料管理办法;

(18) 采购物料标准;

(19) 二级核算原料、物料领购标准;

(20)生产物资采购计划管理办法;

(21)聚合工艺文件;

(22)纺丝工艺文件;

(23)聚合操作手册;

(24)纺丝操作手册;

(25)氨纶丝产品标 识方法;

(26)原料、物料入场抽样规定;

(27)化验工作手册;

(28)氨纶股份有限公 司企业标准;

(29)分级包装手册;

(30)物检操作手册;

(31)纤维设备操作规程;

(32) 纺丝操作规范;

(33)组件管理规定;

(34)安全生产制度;

(35)消防管理手册;

(36) 治安管理规定. 本公司通过了国际认定的专业审核机构对公司质量体系的审核认定, 并获得通过审 核的认证证书.同时,公司还按规定定期对内部质量管理体系进行内、外审核和管理层 评审,保持体系持续有效的受控运行.通过上述各项质量制度的运行管理,多年来公司 的产品质量一直保持着良好的记录.

2、 公司的财务管理制度建设方面 公司贯彻执行国家统一的财务会计制度,加强财务管理和经济核算,按照《中华人 民共和国会计法》 、 《企业财务通则》 、 《企业会计准则》等有关规定,结合公司实际核算 情况制订了《内部财务管理制度》 、 《内部会计核算制度》 、 《费用支付、报销规定及审批 制度》 、 《货币资金管理制度》等.建立了统一的财务管理与会计核算体系,其内容包括 财务会计政策、财务计划、财务预算、财务控制、成本核算、资金控制、资产管理、会4计报告以及财务收支和内部审计等管理规定,规范了公司的会计核算和财务管理,真实 完整地提供了公司的会计信息,保证了定期报告中财务数据的真实可靠,加强了公司财 务监控力度,确保公司资产的使用效率和安全性.同时,推行会计电算化工程,运用计 算机系统来处理财务资料,使公司财务数据更规范、更快捷,财务控制体系更完整、更 高效.在上述制度基础上,制定了财务工作岗位职责,明确责任,加强相互制约和监督, 保证财务工作的准确性、完整性和合法性.对采购、生产、销售、财务管理等各个环节 进行有效控制,确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性.