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舍得酒业股份有限公司 华泰联合证券有限责任公司 关于 《舍得酒业股份有限公司

2019 年度非公开发行股票申请文件反馈意见》 之回复报告 保荐机构(主承销商) (深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦) 关于舍得酒业股份有限公司

2019 年度非公开发行股票申请文件反馈意见之回复报告

1 中国证券监督管理委员会: 根据贵会

2019 年5月8日190595 号 《中国证监会行政许可项目审查一次反 馈意见通知书》 (以下简称 反馈意见 ) 的要求, 华泰联合证券有限责任公司 (以 下简称 保荐机构 或 华泰联合证券 ) 作为舍得酒业股份有限公司 (以下简称 公司 、 发行人 、 申请人 或 舍得酒业 )2019 年度申请非公开发行股票的保荐 机构,按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司证券发行管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、法规 和文件的规定,与舍得酒业、湖南启元律师事务所(以下简称 申请人律师 )、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 申请人会计师 )对贵会的 反馈意见所列问题进行了逐项落实,现回复如下,请予审核.

(如无特别说明, 本回复报告中的简称或名词的释义与《舍得酒业股份有限 公司

2019 年度非公开发行 A 股股票预案》中相同.) 本回复报告的字体: 反馈意见所列问题 黑体 对问题的回答 宋体 关于舍得酒业股份有限公司

2019 年度非公开发行股票申请文件反馈意见之回复报告

2 目录 目录

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一、重点问题

3 问题

一、募集资金使用.3 问题

二、货币资金、财务性投资及类金融业务情况.61 问题

三、经营业绩.67 问题

四、存货.73 问题

五、控股股东认购相关问题.79 问题

六、项目土地及房产情况.82 问题

七、产业政策及项目备案.84 问题

八、环保处罚.87

二、一般问题

88 问题

一、认购协议违约条款.88 关于舍得酒业股份有限公司

2019 年度非公开发行股票申请文件反馈意见之回复报告

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一、重点问题 问题

一、募集资金使用

1、申请人本次拟募集资金不超过 250,000 万元,用于酿酒配套工程技术改 造项目、营销体系建设项目、信息化建设项目及补充流动资金.根据

2018 年年 报,公司总部设计产能、实际产能分别为 43,000 千升、11,289 千升,产能利用率 较低. 请申请人: (1)说明本次募投项目具体建设内容和投资构成,是否属于资本 性支出, 是否存在董事会前投入,对比公司现有业务投资规模及同行业上市公司 情况说明本次募投项目投资规模的合理性, (2) 说明本次募投项目的募集资金使 用和项目建设的进度安排, (3)说明本次募投项目与公司现有业务、与前次非公 开发行股票募投项目的联系与区别,说明本次募投项目建设的必要性、合理性及 可行性,结合现有产能利用率、产销率等说明新增产能的消化措施, (4)说明营 销体系建设项目的网点建设是否存在重大不确定性, 是否已明确网点建设的时间、 地点、 金额、 进度, 包括具体地址、 投资金额、 建设进度;

签署的意向性合同等, (5) 说明本次募投项目效益测算的过程及谨慎性. 请保荐机构核查并发表意见. 答复:

一、说明本次募投项目具体建设内容和投资构成,是否属于资本性支出,是 否存在董事会前投入,对比公司现有业务投资规模及同行业上市公司情况说明 本次募投项目投资规模的合理性