PDF《资产评估报告书摘要》

四川大通燃气开发股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书 北京中威华德诚资产评估有限公司

0 目录资产评估报告书摘要

1 资产评估报告书

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一、委托方及资产占有方概况.

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二、评估目的.6

三、价值类型及其定义.6

四、评估范围和对象.6

五、评估基准日.6

六、评估原则.7

七、评估依据.7

八、评估方法.8

九、评估程序.15

十、评估结论.16 十

一、特别事项说明.17 十

二、评估基准日期后的重大事项.20 十

三、评估报告法律效力.20 十

四、报告提出日期.21 备查文件目录 错误!未定义书签. 四川大通燃气开发股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书 摘要 北京中威华德诚资产评估有限公司

1 四川大通燃气开发股份有限公司 拟股权转让项目 资产评估报告书摘要 中威华德诚评报字(2007)第1174 号 北京中威华德诚资产评估有限公司接受四川大通燃气开发股份有限公司(以下简称: 大通燃气公司)的委托,根据国家有关资产评估的规定,本着客观、独立、公正、科学的 原则,按照公认的资产评估方法,对大通燃气公司拟转让其持有的四川宝光药业股份有限 公司(以下简称:宝光药业公司)部分股权的经济行为所涉及的宝光药业公司截止

2007 年10 月31 日的全部资产和负债进行了评估,对宝光药业公司的股东全部权益价值(净资 产)在评估基准日

2007 年10 月31 日所表现的市场价值做出了公允反映. 根据对宝光药业公司的基本情况进行分析, 本次对宝光药业公司股东全部权益价值评 估分别采用成本法和收益法进行,在对两种评估方法的评估情况进行分析后,确定以成本 法的评估结果作为本次资产评估的最终结果. 成本法也称资产基础法, 是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估 对象价值的评估思路.评估中在假设宝光药业公司持续经营的前提下,采用与委托评估资 产相适应的具体评估方法分别对宝光药业公司的各项资产及负债进行评估, 以评估后资产 减负债确定宝光药业公司净资产价值. 宝光药业公司资产评估结果汇总表 截止日期:2007 年10 月31 日 金额单位:人民币万元 账面价值 调整后账面值 评估价值 增减值 增值率% 项目ABCD=C-B E=D/B*100% 流动资产 7,723.69 7,723.69 7,974.80 251.11 3.25 长期投资 20.43 20.43 20.74 0.31 1.52 固定资产 3,296.60 2,983.44 3,313.13 329.69 11.05 其中:在建工程 2.39 2.39 2.39 - - 建筑物 2,322.12 2,008.96 2,163.53 154.57 7.69 设备 972.09 972.09 1,147.21 175.12 18.01 无形资产 1,258.71 1,571.87 1,918.35 346.48 22.04 其中:土地使用权 409.33 722.49 1,089.71 367.22 50.83 其他资产 14.72 14.72 14.72 - - 资产总计 12,314.15 12,314.15 13,241.74 927.59 7.53 流动负债 6,345.62 6,345.62 6,345.62 - - 非流动负债 240.20 240.20 240.20 - - 负债总计 6,585.82 6,585.82 6,585.82 - - 四川大通燃气开发股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书 摘要 北京中威华德诚资产评估有限公司

2 净资产5,728.33 5,728.33 6,655.92 927.59 16.19 本报告有效期自评估基准日

2007 年10 月31 日起计算,一年内有效. 以上内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应认真阅读资产评估 报告书全文,并关注特别事项说明. 评估机构法定代表人:赵继平 评估项目负责人:孙健 评估报告复核人:赵继平 北京中威华德诚资产评估有限公司

2007 年11 月26 日 四川大通燃气开发股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书 正文 北京中威华德诚资产评估有限公司

3 四川大通燃气开发股份有限公司 拟股权转让项目 资产评估报告书 中威华德诚评报字(2007)第1174 号 四川大通燃气开发股份有限公司: 北京中威华德诚资产评估有限公司(以下简称: 中威华德诚评估公司)接受四川大通燃 气开发股份有限公司(以下简称:大通燃气公司)的委托,根据国家有关资产评估的规定, 本着客观、独立、公正、科学的原则,按照公认的资产评估方法,对大通燃气公司拟转让 其持有的四川宝光药业股份有限公司(以下简称:宝光药业公司)部分股权的经济行为所 涉及的宝光药业公司的全部资产及负债进行了评估工作. 本公司评估人员按照必要的评估 程序对委托评估的资产和负债实施了实地查勘、市场调查与询证,对宝光药业公司的股东 全部权益价值(净资产)在2007 年10 月31 日所表现的市场价值做出了公允反映,现将 资产评估情况及评估结果报告如下:

一、委托方及资产占有方概况 委托方名称:大通燃气公司 大通燃气公司的企业法人营业执照号:5101001802788,住所:四川省成都市建设路

55 号.注册资本为人民币 22,333.64 万元.法定代表人:李占通.经营范围:城市管道 燃气业的开发及投资,燃气器材的供应;

药业的科技开发及投资;

高新科技技术及产品的 研究开发;

房地产项目的投资及开发(凭许可证经营);

批发和零售贸易;

仓储服务、实 业投资等. 大通燃气公司总部设在有 天府之国 之美誉的四川省首府――成都市,为一家以 城市管道燃气、制药、商业零售为主要业务的综合性上市公司.目前,公司旗下涉及三个 产业,五家子公司:上饶市大通燃气工程有限公司、大连新世纪燃气有限公司、牡丹江大 通燃气有限公司、四川宝光药业股份有限公司、成都华联商厦有限责任公司.

1993 年, 成都市贸易公司 改制组建 成都华贸股份有限公司 ,1994 年3月经 成都市体改委同意更名为成都华联商厦股份有限公司.1996 年3月,公司股票在深圳证 券交易所上市,股票名称为:成都华联,股票代码:000593.1999 年2月,经国家财政 四川大通燃气开发股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书 正文 北京中威华德诚资产评估有限公司

4 部和中国证监会批准,成都市国有资产管理局将其持有的成都华联国家股

22389494 股中 的1500 万股转让给四川郎酒集团有限责任公司,四川郎酒集团有限责任公司同时受让其 他法人股

966 万股后持有公司股份比例为 28.51%,成为成都华联第一大股东.2002 年3月,古蔺县人民政府将其持有的四川郎酒集团有限责任公司 76.56%股份转让给泸州宝光 集团有限公司,泸州宝光集团有限公司成为成都华联第一大股东的控股股东,是成都华联 的实际控制人.

2003 年7月, 成都华联商厦股份有限公司 更名为 四川宝光药业科 技开发股份有限公司 ,股票名称更名为:宝光药业.

2005 年3月至

9 月,天津大通投 资集团有限公司受让宝光药业 51,676,886 股法人股(占已发行总股本的比例为 27.15%,

2006 年实施股权分置改革后,持股比例变更为 23.14%)后,成为宝光药业第一大股东.

2006 年9月, 四川宝光药业科技开发股份有限公司 更名为 四川大通燃气开发股份 有限公司 ,股票名称更名为 大通燃气 . 资产占有方名称:宝光药业公司 宝光药业公司的企业法人营业执照号:5105001803117,住所:泸州市龙马潭区鱼塘 镇望江路二段

6 号、8 号.注册资本为人民币叁仟陆佰万元.法定代表人:姚小青;

经营 范围:生产销售:酒剂、糖浆剂、口服液、硬胶囊剂、颗粒剂、片剂、合剂、酊剂、煎膏 剂、搽剂、散剂;

高新技术及其产品、原料药、保健品的研究开发;

本企业经营项目的进 出口经营业务.

1、历史沿革 宝光药业公司成立于

2000 年12 月,经四川省人民政府批准,由泸州宝光药业集团有 限公司为主发起人, 联合成都彩云医药科技开发有限公司、 成都同乐房地产开发有限公司、 成都林博投资咨询有限公司、成都华信兴科技有限公司等四家公司为发起人,采取发起设 立方式设立的股份有限公司.

2003 年6月,宝光药业公司第一大股东泸州宝光药业集团有限公司与成都华联商厦 股份有限公司(2006 年9月5日更名为四川大通燃气开发股份有限公司)签订了《资产 置换协议》和《关于四川宝光药业股份有限公司的股权托管协议》,以其所持有的宝光药 业公司 88.06%的股份与成都华联商厦股份有限公司进行资产置换,宝光药业公司第一大 股东由泸州宝光药业集团有限公司变更为大通燃气公司. 截至评估基准日, 大通燃气公司持有宝光药业公司

3240 万元的股份, 占总股本的 90%;

成都华联商厦有限公司持有宝光药业公司

360 万元的股份,占总股本的 10%. 四川大通燃气开发股份有限公司拟股权转让项目资产评估报告书 正文 北京中威华德诚资产评估有限公司

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2、公司经营情况 公司集生产、营销、科研于一体,拥有标准的 GMP 生产线以及一批高素质的医药专业 人才.公司整个 GMP 厂区占地面积

46329 平方米,其中绿化面积

14455 平方米,占厂区面 积的 31.2%,公司按生产、行政、生活和辅助区布置,错落有致,是一座标准的花园式厂 房.主要生产、检测设备

130 台(套).品剂型丰富,可生产中成药及西药剂型有

6 个:颗 粒剂、片剂、胶囊剂、口服液、酒剂、糖浆剂,品种共

47 个.生产能力可达颗粒剂

31800 万袋/年,片剂

30000 万片/年,胶囊剂

15000 万粒/年,液体制剂 100ml 生产线

260 万瓶/ 年,10ml 生产线

950 万瓶/年. 根据公司目前的经营现状及国家医药行业大环境, 公司制定了 I 期5年生产经营规划: 其目的是保生存求发展, 为企业未来的高速发展打下坚实的基础;

Ⅱ期5年生产经营规划: 即公司远景规划,通过前五年的铺垫,公司将进入高速发展期.

3、近几年财务状况 宝光药业公司 2004―2006 年度的会计报表已经四川华信(集团)会计师事务所有限 责任公司审计,并出具无保留意见的审计报告.为本次评估目的需要,大通燃气公司已委 托四........