PDF《石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明》

国家电投集团东方新能源股份有限公司拟引入战略投资者涉及的 石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明 北京国友大正资产评估有限公司

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1 号楼 A 区707 室-1- 目录 第一部分 关于《资产评估说明》使用范围的声明.

1 第二部分 评估对象及评估范围说明.2

一、评估对象与评估范围内容.2

二、实物资产的分布情况及特点.3

三、企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况.11

四、企业申报的表外资产的类型、数量.11

五、利用其他机构出具的报告的结果所涉及的资产类型、数量和账面金额.11 第三部分 资产核实情况总体说明.12

一、资产核实的过程.12

二、影响资产核实的事项及处理方法.13

三、核实结论.13 第四部分 评估方法的说明.15 第五部分 资产基础法评估技术说明.17

一、流动资产评估技术说明.17

二、非流动资产评估技术说明.19

三、流动负债的评估技术说明.79

四、非流动负债评估技术说明.96 第六部分 收益法评估技术说明.97

一、评估对象.97

二、收益法应用前提即选择的理由和依据.97

三、收益预测的假设条件.98

四、企业经营、资产、财务分析.99

五、评估分析及测算过程.113

六、收益法评估结果.131 第七部分 评估结论及其分析.132

一、评估结论.132 国家电投集团东方新能源股份有限公司拟引入战略投资者涉及的 石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明 北京国友大正资产评估有限公司

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1 号楼 A 区707 室-2- 附件企业关于进行资产评估有关事项的说明

1

一、委托人与被评估单位概况.1

二、关于经济行为的说明.10

三、关于评估对象和评估范围的说明.10

四、关于评估基准日的说明.11

五、可能影响评估工作的重大事项说明.11

六、资产负债情况、未来经营和收益状况预测说明.12

七、资料清单.21 国家电投集团东方新能源股份有限公司拟引入战略投资者涉及的 石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明 北京国友大正资产评估有限公司

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1 号楼 A 区707 室-1- 第一部分关于《资产评估说明》使用范围的声明 本资产评估说明仅供国有资产监督管理机构 (含所出资企业) 、 相关监管机构和部门使 用.除法律法规规定外,材料的全部或者部分内容不得提供给其他任何单位和个人,不得 见诸公开媒体. 国家电投集团东方新能源股份有限公司拟引入战略投资者涉及的 石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明 北京国友大正资产评估有限公司

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1 号楼 A 区707 室-2- 第二部分评估对象及评估范围说明

一、 评估对象与评估范围内容 本项目的评估对象为石家庄良村热电有限公司 (以下简称 良村热电 ) 的股东全部权 益,评估范围为石家庄良村热电有限公司经审计后的全部资产及负债.各项资产和负债 账面价值如下: 单位:人民币万元 项目账面价值

1 流动资产 50,455.50

2 非流动资产 187,844.63

3 其中:可供出售金融资产 -

4 持有至到期投资 -

5 长期应收款 -

6 长期股权投资 -

7 投资性房地产 -

8 固定资产 169,662.14

9 在建工程 8,421.43

10 工程物资 9.42

11 固定资产清理 -

12 生产性生物资产 -

13 油气资产 -

14 无形资产 9,602.68

15 开发支出 -

16 商誉 -

17 长期待摊费用 -

18 递延所得税资产 148.96

19 其他非流动资产 -

20 资产总计 238,300.13

21 流动负债 106,272.24

22 非流动负债 43,921.98

23 负债合计 150,194.22

24 净资产(所有者权益) 88,105.91 以上数据经信永中和会计师事务所审计,并出具了 XYZH/2018JA40779 号标准无 保留意见审计报告. 除上述纳入评估范围的资产、负债外,良村热电承诺无其他应纳入评估范围的表外资 国家电投集团东方新能源股份有限公司拟引入战略投资者涉及的 石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明 北京国友大正资产评估有限公司

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1 号楼 A 区707 室-3- 产及负债,委托评估对象和范围与经济行为涉及的评估对象和范围一致.

二、 实物资产的分布情况及特点 纳入评估范围的实物资产包括存货、房屋建筑物类资产、设备类资产、车辆、电子设 备、在建工程、工程物资.其产权均属于良村热电.

1、存货主要为原材料,共计

2552 项,包括发电过程中消耗的燃煤,各类备品备件、 辅助材料等.存放在各类场所中,保管情况良好.

2、房屋建筑类资产 (1)地理位置 石家庄良村热电有限公司的房屋建筑物、构筑物位于石家庄高新区工业街

37 号,房屋 建筑物于

2011 年至

2017 年间陆续建成并投入使用. (2)主要房屋建筑物概况 按照房屋建筑物的特点,主要分为三类:房屋建筑物、构筑物和管道沟槽. 申报的房屋建筑物类资产主要有主厂房、推煤机库采制化间、酸碱储存间、综合办公 楼、综合水泵房等,构筑物主要有储煤场、1 号输煤廊道及栈桥、厂区道路及广场、煤场雨 水沉淀池、厂用变油池、冷却烟塔等,管道沟槽主要有厂区消防管路、厂区生活给水管道 厂区雨水管道等. 房屋结构类型主要分为框架、排架、砖混. 砖混结构构造为混凝土垫层、砖基础、砼圈梁.钢筋砼矩形梁、圈梁、构造柱、现浇 板、钢筋砼整体楼梯.围护结构为承重机砖砌筑墙体,外墙为水泥砂浆抹灰粘刷涂料,内 墙为混合砂浆抹灰刷涂料. 室内地面为水泥砂浆面层、 地板砖, 门窗为塑钢窗、 铝合金门、 木门.屋面为炉渣水泥保温层、SBS 卷材卷材防水层.水、电等配套设施齐全. 框架结构构造为钢筋砼独立基础、基础梁.主体为钢筋砼梁、板、柱,非承重填充墙 体.外墙罩面为抹灰涂料、外墙面砖、装饰干挂花岗岩石材,内墙为混合砂浆抹灰刮白涂 料,地面为砼垫层、细石砼地面、地砖、花岗岩抛光地面,玻璃地弹门门窗为:自动玻璃 门、木门、塑钢窗、玻璃幕窗.屋面为炉渣水泥保温层、SBS 卷材卷材防水层.水、电等 配套设施齐全. 国家电投集团东方新能源股份有限公司拟引入战略投资者涉及的 石家庄良村热电有限公司股东全部权益价值资产评估说明 北京国友大正资产评估有限公司

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1 号楼 A 区707 室-4- 排架结构构造为钢筋砼杯形基础以及与之相连的基础梁.预制钢筋砼牛腿柱、预制钢 筋砼屋架、预应力屋面板.围护结构为机砖砌筑墙体,外墙为水泥砂浆抹灰刷涂料或清水 墙,内墙为混合砂浆抹灰刷涂料.室内素砼垫层、水泥砂浆面层,塑钢窗.屋面为水泥砂 浆抹灰找平层、SBS 卷材防水层.水、电等配套设施齐全. 钢结构构造为钢筋砼独立基础以及与之相连的条形基础.钢柱、钢吊车梁、钢屋架、 钢支撑.围护结构标高 900mm 以下机砖砌筑墙体,水泥砂浆抹灰刷涂料,标高 900mm 以 上夹心彩钢板墙面.室内砼垫层水泥砂浆面层,塑钢窗或铝合金窗、夹心彩钢板门.钢屋 架、压型彩钢板屋面防水,水、电等配套设施齐全. 构筑物及室外配套设施:主要有凉水塔玻璃钢烟囱、厂区道路及广场、煤场雨水沉淀 池、生活蓄水池、铁路等等,厂区雨水管道、厂区热网管道及建筑、电缆沟、厂区消防管 路厂区生活给水管道等.构筑物大部分为钢筋砼结构.管路雨........