XLS《表1》

0 ,,

,,

金额单位:元至角分 应税项目 , 合计 , 可退税项目 ,,

非退税项目 , 固定资产处理 , ←退税单位只在空白单元格内填写数据.彩色单元格全部为公式已锁定,勿修改. ,,

退税率50% , 退税率100% 销售额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 , ←此行按照纳税申报表销售额数据填写. 应纳税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 , ←此行自动生成数据与纳税申报表数据存在几元差异属于正常情况. 应纳税额减征额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 可根据本单位数据情况对表格列宽进行调整,将表格打印在一张A4纸上报送.注意请勿删减列. 实缴税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 应退税额计算 , 合计 , 退税率50% , 退税率100% 销售额 ,

0 ,

0 ,

0 ,,

应退税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,,

审核情况: ,,

,,

, ,,

,,

, ,,

,,

, ,,

,,

, 附件2表3 一般增值税先征后退审核表――退税计算表(未涉及营改增单位)2012年未发生营改增业务的填写全年相关数据;

发生营改增业务的单位填写1-8月份的相关数据.

0 金额单位:元至角分 应税项目 , 合计 , 进项税不可明细核算的一般纳税人 进项税可明细核算的一般纳税人 按进项税是否可明细核算到每种图书、报纸或期刊填写, ,,

小计 , 可退税项目 ,,

, 非退税项目 ,,

, 小计 , 可退税项目 ,,

非退税项目 ,,

, 固定资产(2% ,,

, 货物劳务(13%) ,,

货物劳务(17%) , 货物劳务(13%) , 货物劳务(17%) , 货物劳务(6%) ,,

货物劳务(13%) ,,

货物劳务(13%) , 货物劳务(17%) , 货物劳务(6% ,,

, 退税率50% , 退税率100%退税率50% , 退税率100% 销售额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 , ←此行按照纳税申报表销售额数据填写. 销项税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 此行自动生成数据与纳税申报表数据存在几元差异属于正常情况. 进项税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 可根据本单位数据情况对表格列宽进行调整,将表格打印在一张A4纸上报送.注意请勿删减列. 上期留抵税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 进项税额转出 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 实际抵扣税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 应纳税额减征额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 应纳税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 (实际)期末留抵税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 应纳税额合计 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 0 ,

0 ,

0 ,

0 退税单位只在空白单元格内填写数据.彩色单元格全部为公式已锁定,勿修改. 应退税额计算 , 合计 , 退税率50%(13%销售) , 退税率100%(13%销售) , 退税率50%(17%销售) , 审核情况: 销售额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 应退税额 ,

0 ,

0 ,

0 ,

0 附件2表4: ,,

,,

, 一般增值税先征后退审核表――退税计算表(涉及营改增单位) ,,

,,

,

0 ,,

,,

金额单位:元至角分 , 全部应税项目 , 合计 , 1-12月 ,,

,,

←涉及营改增的单位填写;

未涉及营改增的单位不填. ,,

货物劳务(13%) , 货物劳务(17%) , 固定资产(2%、4%、17%) , 应税服务(6%) , ←退税单位只在空白单元格内填写数据.彩色单元格全部为公式已锁定,勿修改. 销售额 ,