XLS《10月12日问题表》

10月12日问题表 年度 , 序号 , 类别 , 审计项目 , 问题序号 , 审计发现问题或审计建议事项 , 整改责任单位 ,,

移送处理单位 , 整改措施 , 整改落实情况 , 是否公开 , 涉及问题金额 , 整改落实金额 , 催生或完善制度 ,,

,,

, 内容摘要 , 直接责任单位 , 督促整改责任单位 ,,

,,

,,

, 2018,1, 财政审计 , 市直2017年度预算执行审计 ,1, 部分预算指标分配下达不及时.

列入2017年预算的部分提前下达专项转移支付指标至2017年12月才分配下达到县区和部门,涉及金额1528.45万元. , 市财政局 ,,

, 市财政局已积极与资金主管部门会商,督促部门及时与上级主管部门对接,根据上级分配方案及时制定我市二次资金分配方案,及时下达指标. , 已整改 , 是 ,1528.45,1528.45 ,,

,,

2, 预算支出执行率不高.2017年有31581万元未形成实际支出,年终结转到下年使用,占全年一般预算支出304499万元的10.37%. ,,

,,

关于省级转移支付资金,市政府已出台《关于进一步加强预算执行管理加快支出进度的方案》,强化预算执行分析考核,健全财政收支通报制度,动态跟踪预算执行情况,对支出进度落后的部门采取通报约谈等措施,并建立预算支出进度与预算安排相挂钩机制.关于政府性投资项目,今年市财政局连续两个季度通报预算执行情况,同时加快结转资金拨付进度.关于政府采购,市财政局已印发《池州市财政局关于进一步加强市级政府采购预算执行工作的通知》. , 已整改 ,,

2 ,,

,,

3, 预算绩效评价工作覆盖面不宽.2017年财政局对8个民生工程类项目、5个补助类项目开展了第三方绩效评价,项目覆盖面占33项民生工程的39%,评价覆盖面不宽. ,,

,,

一是加强预算绩效管理组织化、协同化管理.今年以来,市财政局已成立绩效评价工作领导小组,探索建立政府主导、财政牵头、预算部门具体执行、社会各方共同参与的预算绩效管理工作机制.二是推动预算绩效全覆盖、全过程管理.制定印发《关于做好2018年市直部门预算绩效管理工作的通知》.三是推动预算绩效规范化、精细化管理. , 已整改 ,,

2 ,,

,,

4, 违规向企业收取建筑工程施工图审查费. ,,

,,

市财政局已会商价格管理部门将开展涉企收费督查,及时纠正并查处乱收费,市图纸审查中心已经停收该项收费. , 已整改 , ,,

,,

5, 市本级专项政府债务余额超限额.2017年末,市本级专项政府债务余额325267万元,超出核定限额110226万元. ,,

,,

市委、市政府专题向省委、省政府报告请求解决,市财政部门也积极争取省厅逐年增加我市本级专项债务限额,逐步化解专项债超限额的问题. , 基本整改、继续关注 ,,

110226,110226 2018,2, 财政审计 , 2017年度市本级地税征管情况审计调查 ,6, 一是税务登记信息不全.通过比对全市工商注册信息和全市税务登记信息,发现2018年4月16日以前登记由市本级工商部门主管的企业中,有2470家截至2018年6月15日仍无税务登记信息,其中2016年442家、2017年1023家、2018年379家. , 国家税务总局池州市税务局 ,,

, 我局已严格执行国家税务总局《关于进一步推进多证合一共商共享信息运用工作的通知》(税总函[2017]402号)规定,主动加强与工商部门的沟通协调,按时通报共享信息质量,核实信息传输过程中出现的失真和遗漏问题,并及时进行纠正;

同时开展 多证合一 登记信息确认,优化纳税人登记补充信息的采集环节.目前共享信息质量有所提高. , 基本整改、继续关注 , 否 ,,

,,

7, 二是企业欠缴税款10160.36万元.截至2017年底,市直欠税企业64家,欠税合计10160.36万元.其中房地产业32家,欠税金额9895.63万元,占97.39%;

其他行业32家,欠税金额264.73万元,占2.61%. ,,

,,

一是按月制定清欠计划,约谈欠税企业法人代表,下达《责令限期改正通知书》,积极组织欠税入库;

二是依法采取税收保全、税收强制等措施,清欠期间查封房产13652平方米,金额7908万元,维护国家税收利益;

三是加大对破产企业欠税的清理力度. , 继续整改 ,,

10160,8957 ,,

,,

8, 三是税款催报催缴率未达100%的要求.2017年度,负责征收市直税款的部分税务分支机构未对纳税人未按期申报或缴纳税款行为全部进行催报或催缴. ,,

,,

已向原省地税局提出征管软件运维建议,同时加强人工筛查比对.目前我局对纳税人未按期申报或缴纳税款行为全部进行了催报催缴. , 已整改 , 2018,3, 部门预算执行审计 , 池州日报社2017年度预算执行审计 ,9, 池州日报社2017年未将上年结余的财政专户资金91.43万元纳入本年收入预算. , 池州日报社 ,,

, 2017年,报社争取财政资金200万、自筹资金250万元,推进池报融媒项目建设,项目招投标经历2轮,2017年12月中旬招标结束,因年终财政决算未能及时支付电子大屏等招标工程款.财政同意该笔往年结余资金用于项目建设,故没有纳入预算.报社积极争取财政理解和支持,申请拨付往来资金余额,及时支付相关工程款,此项工作正在进行当中.尽管这笔款项情况时间特殊,但我们引以为戒,明确要求进一步加强预算管理,规范预算行为. , 已整改 , 否 ,91.43,91.43 ,,

,,

10, 截止2018年3月底.累计有143.02万元非税收入未能及时收缴.其中广告费116.98万元,池州市东池置业有限公司房租7万元,贵池新闻宣传费7.5万元,石台新闻2017年度宣传费及印刷费11.54万元. ,,

,,

报社党组研究决定,成立广告经营尾欠款(物)催缴工作组,社长挂帅,班子成员参加,广告中心、办公室、机关纪委负责人具体负责督查工作,重点追讨清收广告经营、印刷出版和地方新闻宣传尾欠款.列出问题整改清单,明确整改措施、责任人和督导人及完成时限,实行挂图作战、对账销号.对逾期追讨未果的,严格追责并给予严肃处理.截至目前,广告费已有1.3万元到账,绝大多数均在催缴之中;

贵池区委宣传部和石台县委宣传部宣传费及印刷费均已开票催收,7.5万元已到账;

东池置业有限公司房租已按程序申报债权. , 基本整改、继续关注 ,,

143.02000000000001,38.97 ,,

,,

11, 物资进出帐外管理.池州日报社2011年11月至2017年底实物抵帐的广告收入237.62万元、支出180.3万元及累计结余62.72万元未纳入法定帐簿核算.此外,广告中心2015年以后的广告抵帐实物20.76万元未上缴报社机关. ,,

,,

报社研究决定,尽可能减少实物抵账,对抵账实物规范管理:(1)成立广告经营尾欠款(物)催缴工作组,对未上缴的实物进行挂牌督促追缴;

(2)委托专业审计中介机构对广告抵账实物进行盘点,并建立健全台账和管理制度;

(3)自2016年3月起不再以抵账物资折抵职工工会福利,节日慰问品严格按照工会相关规定发放;

(4)商请市财政部门将抵账实物纳入法定账簿,实行收支两条线管理;

(5)按照审计组要求,报市国资委对结存及催缴的实物进行公开拍卖,将拍卖所得上缴财政. , 基本整改、继续关注 ,,

62.72,62.72 2018,3, 部门预算执行审计 , 池州日报社2017年度预算执行审计 ,12, 应缴收入未上缴.池州日报社2017年10.65万元非税收入未按规定上缴财政. , 池州日报社 ,,

, 报社按照边审计边整改的原则予以纠正,2018年6月21日召开社务会议决定将池州华文传媒公司开具的九华山风景区政治处2017年度宣传费10万元上缴财政,现正在催收过程中.铁塔公司场地租赁费0.65万元,当时是经财政部门经办人员同意没有经过非税账户,直接缴到市会计核算中心账户.2018年8月27日,此笔款项已整改落实到位. , 基本整改、继续关注 ,,

10.65,0.65 ,,

,,

13, 固定资产清理不及时,固定资产账面数与实际数不符. ,,

,,

近年来,报社高度重视固定资产管理与核销工作,清理出340.84万元超过使用年限和已损毁的固定资产,主要包括办公大楼、公务用车、报纸印刷机械的使用运转和编辑、记者、行政人员报废电脑等.报废固定资产已于2013年向市国资委报告,国资委业已派员核查,待市国资委核销调账.2016年,成立资产清查小组,聘请专业审计中介机构,对资产实物进行彻底的清查和盘点,出具资产清查专项审计报告,并上报市国资委.2011年1月起,报社广告实行代理,承包人江苏泰州文化传播公司因经营不善于2012年8月终止合同,根据广告合同置换车辆、办公用具等盘盈的固定资产52.85万元,待市国资委审批后,纳入固定资产管理.今后,我们将进一步加强国有资产管理,严格按照处置权限,分批分期清理核销报废资产,保障国有资产安全完整. , 已整改 , ,,

,,

14, 新增的固定资产未及时办理财务决算. ,,

,,

报社责成审计中介机构加快印务中心综合楼及附属工程项目竣工决算审核.2018年7月23日,报社社务会议研究同意,工程交付使用资产7301191.94元(设备419万元已做固定资产),全部列入固定资产.此项工作已整改落实到位. , 已整改 , 2018,3, 部门预算执行审计 , 池州日报社2017年度预算执行审计 ,15, 2017年池州日报社机关零星工程委托中介机构招标,但招标程序不规范. , 池州日报社 ,,

, 中介机构在组织绿化项目招投标时,因投标人疏忽未将投标保证金转账凭证编入投标文件中,已责成中介机构作出说明并提供了该项目投标保证金转账凭证.电缆敷设和维修改造项目,投标人于开标截止日前递交现金作为投标保证金.尽管是中介机构在操作过程中的疏忽,但也反映出我们在监管方面存在把关不严的问题,今后严格按照集中采购要求集中采购,并严格审查招投标机构有关材料. , 已整改 , ,,

,,

16, 财务管理与核算方面.夜班租车支出未提供发票;

机关工会及下属单位存在使用自购票据现象. ,,

,,

1、关于夜班租车支出未提供发票问题.报社坚持边审计边整改,从2018年6月起,夜班租车提供正式发票结算.编辑部统计作为附件,办公室(财务)审核,分管领导审批结算.

2、关于机关工会及下属单位存在使用自购票据问题.2017年之前,报社机关工会账户为独立账户,从报社账户拨付到机关工会账户时需要领导审批,财务使用收据作为审批凭据;

邮政与报社结算发行款没有要求提供票据,池州现代报业出版发行公司开出收据仅为审批凭据.此项工作报社已整改落实到位.2017年底,市财政局要求各单位机关工会账户划入单位账户,报社不再使用收据;

邮政与报社双方重新签订协议,明确正式票据结算,收支两条线.今后,我们进一步加强监管,坚决清理不合规票据,坚决杜绝此类现象发生. , 已整改 , 2018,4, 部门预算执行审计 , 民政系统2017年度预算执行审计 ,17, 物资管理不规范.市救助站和光荣院购买衣物及食品8.29万元无采购申请单、验收入库单、出库单和发放名册. , 市民政局 ,,

,

1、印发《池州市市级民政事业资金管理办法》及《关于进一步规范公用经费报销流程的通知》,对资金性质及报销流程进一步规范.

2、相关单位深刻反省,组织相关工作人员开展学习《行政事................