DOC《昆明市质量技术监督局》

昆明市质量技术监督局 昆明市质量技术监督局 2018年度预算绩效管理分析报告 摘要:财政改革与发展新时期,如何立足财政资金预算绩效管理工作,提高预算执行分析质量和水平,及时准确为领导提供有益参考,成为计财部门面临的一个重要课题,现结合我局预算项目支出执行分析实际,就预算执行绩效评价分析工作中的难点、不足问题进行分析并提出建议.

关键词:预算执行分析;

绩效评价;

建议 预算执行分析和绩效评价工作是财政预算绩效管理的重要组环节,是现代财政管理的重要组成部分,是领导决策的重要参考依据.在财政预算工作运行中,预算执行分析及时、准确地把握和反映了一个阶段财政收支状况,对财政收支未来走势进行科学合理的预测和判断,并有针对性地提出建议,是财务工作的一个重要支点.财政改革与发展的新时期,如何立足财政中心工作,提高预算执行分析水平,成为计财部门面临的一个重要课题.现结合我局预算执行绩效评价分析工作实际,就预算执行分析工作中的存在问题进行分析并提出对策.

一、预算执行分析工作的主要做法 我局预算执行跟踪分析及绩效评价就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程采取基本比较法、因素法进行分析,具体做法:

(一)搜集基础数据信息资料 数据资料是预算执行分析的基础, 首先,对

2017、2018年度我局申报的项目绩效指标表、整体绩效指标表进行收集,整理,作为项目跟踪、绩效评价、项目考核的基础依据. 其次,按月度、季度对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径、项目名称提取,取得基础信息资料,为分析做好准备. 再次,要求各项目实施处室进行季度工作总结,年度工作总结与绩效自评.

(二)对数据加工 对预算项目批复及明细项目等基础数据指标,按完成情况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比;

对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数对比,为定性分析做定量准备. 对各项目资金支出、项目绩效目标表以及项目总结报告中的产出数据加以对比,分析资金支出、产出目标、效益目标的完成情况.

(三)撰写分析报告 预算执行分析采取定期全面综合分析(全年),对收支预算执行情况、主要特点及增减主要因素、项目产出、项目取得的效益等情况、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析,出具绩效跟踪报告、绩效评价报告,为领导的工作决策提供有益的参考.

二、2017年项目预算批复、部门绩效总目标情况说明

(一)项目预算批复情况 根据昆明市财政局《关于批复2017年部门预算的通知》(昆财行〔2017〕17号),市质监局2017年年初预算资金为4151.08万元,其中:基本支出2563.08万元、项目支出1588.00万元,涉及项目数量23个.2017年中追加预算项目主要有:名牌产品奖励经费、国家地理标志产品保护和生态原产地产品保护项目奖励、2016年政府采购等清算资金(质量强市示范城市满意度测评、办公楼保安费)、非税收入以奖代补资金等.

(二)绩效目标设定情况 部门总目标设定: 2017年市质监局在市委、市政府的正确领导下,以习近平总书记系列重要讲话精神为引领,认真贯彻落实市第十一次党代会、市委十一届二次全会和全省质监工作会议精神,以开展 精准发力年 主题活动为载体,以创建 全国质量强市示范城市 为抓手,以深化改革为动力,有序有力有效开展各项工作.总目标如下:

1、提升全市质量监管水平,确保产品质量安全,提升我市的城市综合竞争力和影响力,营造全社会重视、关心和崇尚质量的良好氛围,推动城市走质量效益型发展道路,加快推进质量强市建设,为加快桥头堡城市建设以及面向西南开放的区域性国际城市建设创造良好的发展环境.

2、推进标准化管理,深入开展全市地理标志产品保护工作,推动全市各行业通过标准的有效利用,取得竞争的主动权,优化调整产业结构,全面推进工业标准化、着力推进服务业标准化、深入推进农业标准化、强化资源节约、环境保护标准化工作.

3、进一步加强计量,提高全市诚信计量建设,保障民生,推进全市节能减排工作.

4、保障全市特种设备安全,预防和减少特种设备事故,保障人民群众生命和财产安全.

5、加强认证认可监督检查,进一步提升全市认证认可监管水平.

6、开展重点产品和重点区域专项整治行动,进一步规范市场经济秩序,促进重点产品和重点区域产品质量有较大提升.

7、加大行政执法力度,严厉查处违反标准化、质量、计量、特种设备、认证认可等法律法规的行为;

有效开展打击假冒伪劣产品生产经营活动,确保全市范围内不发生区域性制假事件和重、特大产品质量安全事故,以切实维护广大人民群众的合法权益.

三、项目支出情况分析

(一)行政运行保障类项目 行政运行保障类项目分别是:绿化、保洁、保安、印刷资料费、IP专线租用、基层管理信息系统、门户网站开发、新增资产配置. 绿化、保洁、保安、印刷资料费、新增资产配置为政府采购项目,支出金额与实际竞价为准或与审批经费相符. 基层管理信息系统、门户网站开发今年已经合并综合业务大数据平台,归入信息化建设项目. IP专线租用项目预算为85万元. 新增资产均按预算批复金额执行政府采购程序,执行金额与批复金额一致.

(二)业务类项目 业务类项目分别是:工业产品质量监管、宣传费、质量强市工作经费、 市长质量奖 企业配套经费、名牌工作经费、名牌产品企业奖励、昆明市标准化战略工作经费、昆明市标准化战略相关项目配套经费(企业)、民生计量工作经费、特种设备安全监管工作经费、认证认可经费、专项整治. 工业产品质量监管项目经费为175万元中,其中委托检验费支出163万元,办公费12万元.

2、宣传费预算为25万,实际支出金额为25万元.

3、 市长质量奖 企业配套经费、名牌产品企业奖励为企业配套奖励经费,正常支出;

质量强市工作经费预算100万,正常支出;

名牌工作经费50万元,正常支出.

4、昆明市标准化战略工作经费预算55万元,实际支出55万元;

年底新增 昆明市标准化战略相关项目配套经费 100万,主要用于对企业的补助.

5、民生计量工作经费预算20万元,正常支出.

6、特种设备安全监管预算100万元,正常支出.

7、认证认可经费预算100万元,正常支出.

8、专项整治预算为90.5万元,正常支出.

(三)综合类项目 综合类项目分别是:行政执法补助经费、行政事业性成本补助经费、基层党建及妇工委工作. 行政执法补助经费、行政事业性成本补助经费预算合计金额为266.21万元,主要用于支付聘用人员工资以及补助综合办公费用. 基层党建及妇工委工作预算15万元,正常支出. 2017年预算项目支出明细表 单位:元 序号 项目 本年支出决算数 占比 财政拨款 其他资金 合计

1 市财预〔2017〕008号工业产品质量监管 1,750,000.00 6,040.00 1,756,040.00 5.63%

2 市财预〔2017〕008号食品相关产品安全监管 700,000.00 700,000.00 2.24%

3 市财预〔2017〕008号质量强市(创建全国质量强市示范城市) 1,000,000.00 560,000.00 1,560,000.00 5.00%

4 市财预〔2017〕008号市长质量奖企业配套奖励经费 1,000,000.00 1,000,000.00 3.21%

5 市财预〔2017〕008号名牌战略 500,000.00 500,000.00 1.60%

6 TJ271号2016年名牌产品奖励经费 6,780,000.00 6,780,000.00 21.73%

7 市财预〔2017〕008号民生计量 200,000.00 200,000.00 0.64%

8 市财预〔2017〕008号特种设备安全监察 999,000.00 999,000.00 3.20%

9 市财预〔2017〕008号认证认可监督检查 300,000.00 300,000.00 0.96%

10 市财预〔2017〕008号推进认证认可工作保障经费 700,000.00 700,000.00 2.24%

11 市财预〔2017〕008号昆明市标准化战略工作 550,000.00 851,910.00 1,401,910.00 4.49%

12 市财预〔2017〕008号昆明市标准化项目企业配套经费 500,000.00 500,000.00 1.60%

13 市财预〔2017〕008号国家地理标志产品保护和生态原产地产品保护项目奖励 1,000,000.00 1,000,000.00 3.21%

14 市财预〔2017〕008号行政事业性收费成本补助 160,000.00 160,000.00 0.51%

15 市财预〔2017〕008号督查和信息宣传费 350,000.00 350,000.00 1.12%

16 市财预〔2017〕008号专项整治 905,000.00 905,000.00 2.90%

17 TJ073号2016年政府采购等清算资金(昆明市创建质量强市示范城市满意度测评) 176,000.00 176,000.00 0.56%

18 TJ078号2016年政府采购等清算资金(办公楼保安) 99,360.00 99,360.00 0.32%

19 市财预〔2017〕008号IP专线租用 850,000.00 850,000.00 2.72%

20 市财预〔2017〕008号2017年新增资产配置 372,763.00 372,763.00 1.19%

21 市财预〔2017〕008号资料印刷 200,000.00 200,000.00 0.64%

22 市财预〔2017〕008号办公楼物业管理 528,335.76 528,335.76 1.69%

23 市财预〔2017〕008号行政执法工作补助 2,912,100.00 2,912,100.00 9.33%

24 行政执法案件调查费(办案补助经费) 20,147.17 207,700.56 227,847.73 0.73%

25 TJ129号2017非税收入以奖代补资金 120,000.00 120,000.00 0.38%

26 资料费宣传费(办案补助经费) 4,420,200.00 4,420,200.00 14.17%

27 大健康产业发展课题研究经费 27,000.00 27,000.00 0.09%

28 创建全国文明城市补助项目经费 200,000.00 200,000.00 0.64%

29 滇中新区各项业务工作补助项目经费 831,941.80 831,941.80 2.67%

30 昆财综【2016】12号行政执法工作补助(含办公用房租用费10万元)-度假区分局 170,000.00 109,308.25 279,308.25 0.90%

31 质量技术监督行政执法及业务管理-高新分局 110,000.00 110,000.00 0.35%

32 行政执法案件调查费(办案补助经费)-经开分局 8,089.60 8,089.60 0.03%

33 市财预[2017]008号行政执法补助经费-经开分局 310,000.00 116,278.00 426,278.00 1.37%

34 市财预[2017]008号行政执法工作补助-阳宗分局 70,000.00 70,000.00 0.22%

35 行政执法工作补助(办案补助经费)-阳宗分局 527,346.87 527,346.87 1.69% 行政事业类项目小计 23,332,705.93 7,865,815.08 31,198,521.01 100.00%

36 罚没物资仓库维修费(办案补助经费)

600 600.00 0.00% 建设项目类项目小计

0 600 600.00 0.00% 合计 23,332,705.93 7,866,415.08 31,199,121.01 100.00%

四、项目支出进度分析 从项目支出执行进度看, 一季度执行进度较低. 昆明市质量技术监督局2017年预算执行进度汇总表 期间当期支出金额(元) 累计支出金额(元) 当期支出金额占比 累计支出金额占比 一季度(1-3月) 904,330.15 904,330.15 3.88% 3.88% 二季度(4-6月) 6,871,146.12 7,775,476.27 29.45% 33.32% 三季度(7-9月) 4,408,610.43 12,184,086.70 18.89% 52.22% 10月2,833,549.17 15,017,635.87 12.14% 64.36% 11月522,422.89 15,540,058.76 2.24% 66.60% 12月7,792,647.17 23,3........