DOC《电子外管证操作手册》

电子外管证操作手册

一、业务概述 纳税人到外县(市)临时从事生产经营活动,通过福建国税电子税务局申请开具电子外管证、外出经营活动情况申报.

二、业务前提 1.纳税人登记状态为正常;

2.纳税人不是跨区税源登记(比如在外县市提供不动产租赁服务的,则属于跨区税源登记);

3.纳税人无逾期未核销的外经证;

4.纳税人办理过CA证书.

三、功能节点 1.福建国税电子税务局――涉税办理――涉税办理事项――证明――电子外管证 2.福建国税电子税务局――申报纳税――我要申报――增值税预缴申报 3.福建国税电子税务局――涉税办理――涉税办理事项――登记――外出经营活动情况申报

四、操作步骤 1. 电子外管证 登录福建国税电子税务局,点击左侧"涉税办理"中的"涉税办理事项"菜单,选择"证明",选择"电子外管证"后,点击[下一步]按钮,进入外出经营活动税收管理证明申请页面.菜单位置如下图: 填写表单 1.1.1填写外出经营地行政区域,合同对方纳税人信息,点击【确定】,进入到电子外管证页面 1.1.2根据实际情况,填写表内容. 1.1.3上传附列资料,点击上传附列资料,选择需要上传的资料. 1.1.4点击【提交】按钮.系统进入确认申请表页面,点击【返回】按钮则可以返回填写页面进行修改,点击【查看凭证】按钮则显示PDF内容,点击【确定】按钮并使用CA签章成功,如图: 1.1.5使用CA签章加盖电子印章后,再点击【确定】按钮,如图所示: 1.1.6提交签章后的PDF表单,系统打开查看回执页面.如图: 1.1.7点击【打印回执】或【打印表单】按钮,可以打印对应的内容. 2.纳税人查看办结通知书 1.2.1税务人员审批通过且加盖CA签章后,纳税人在办税桌面的提醒事项中,能看到对应的办结通知书提醒记录,如图: 1.2.2点击【查看】按钮,即可查看PDF文档,如图所示: 2. 增值税预缴申报 登录福建国税电子税务局,点击左侧"申报纳税"中的"我要申报"菜单,选择"增值税预缴申报"后,点击[下一步]按钮,进入增值税预缴申报页面.菜单位置如下图: 填写表单 2.1.1选择税款所属时期,核定信息,点击【填写申报表】,进入到增值税预缴税款表 2.1.2根据申实际情况填写表格内容. 2.1.3点击【申报】,提交增值税预缴税款表.点击【暂存】,则保存当前的填写数据.注:暂存的数据只放在当前的电脑本地,如果换了一台电脑或换一个地方,则无法加载暂存的数据. 2.1.4点击【确认】按钮,提交成功;

点击【返回】按钮,则返回修改填写的表数据,如图: 2.1.5点击【缴款】按钮,则进入缴款页面,进行缴款操作;

点击【打印】按钮,可以打印对应的内容.如图: 2.纳税人查看申报成功提醒 2.2.1纳税人在办税桌面的提醒事项中,能看到对应的提醒记录,如图: 2.2.2点击【查看】按钮,即可查看提醒内容,如图所示: 3. 外出经营活动情况申报 登录福建国税电子税务局,点击左侧"涉税办理"中的"涉税办理事项"菜单,选择"登记",选择"外出经营活动情况申报"后,点击[下一步]按钮,进入外出经营活动税收管理证明申请页面.菜单位置如下图: 填写表单 3.1.1选择外出经营活动税收管理证明后,点击【确定】,进入到外出经营活动情况申请表 3.1.2根据实际情况填写申请表内容. 3.1.3上传附列资料,点击上传附列资料,选择需要上传的资料. 3.1.4点击【提交】按钮.系统进入确认申请表页面,点击【返回】按钮则可以返回填写页面进行修改,点击【查看凭证】按钮则显示PDF内容,点击【确定】按钮并使用CA签章成功,如图: 3.1.5使用CA签章加盖电子印章后,再点击【确定】按钮,如图所示: 3.1.6提交签章后的PDF表单,系统打开查看回执页面.如图: 3.1.7点击【打印回执】或【打印表单】按钮,可以打印对应的内容. 2.纳税人查看办结通知书 3.2.1税务人员审批通过且加盖CA签章后,纳税人在办税桌面的提醒事项中,能看到对应的办结通知书提醒记录,如图: 3.2.2点击【查看】按钮,即可查看PDF文档,如图所示:

五、注意事项 纳税人做电子外管证,一定要退出重新登陆!重新登陆后,才能选择报验登记地!才能进行外出经营活动情况申报!