DOC《附件2》

附件2 高级法银行流动性覆盖率定量信息披露模板说明

一、模板中的各项数据均采用并表口径,并表范围按照《商业银行流动性风险管理办法(试行)》的相关规定执行.

二、模板中的各项数据均为最近一个季度内月末数值或每日数值的简单算术平均值.如: 其中,在2017年之前,T等于3;

自2017年起,T为最近一个季度内每日数值的个数.

三、模板中各个项目的月末或每日数值根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》中的相关口径和方法计算,其中:

(一)各个项目的折算前数值是指未来30天内到期或可收回的现金流入或流出项目余额.

(二)各个项目的折算后数值是对其折算前数值按折扣系数(合格优质流动性资产)或折算率(现金流入和流出项目)折算后的数值.

(三)合格优质流动性资产的调整后数值是指按合格优质流动性资产折扣系数、2B资产和二级资产在合格优质流动性资产中占比的上限要求进行折算和调整后的数值.

(四)现金净流出量的调整后数值是指按现金流入和流出项目折算率、可计入的预期现金流入总量占预期现金流出总量的上限要求进行折算和调整后的数值.

四、由于存在可计入的预期现金流入总量占预期现金流出总量的上限要求,以及所披露的各项数值均为最近一个季度内月末数值或每日数值的简单算术平均值,模板中的现金净流出量调整后数值不一定等于预期现金流出总量折算后数值减去预期现金流入总量折算后数值.

五、由于模板中的各项数值均为最近一个季度内月末数值或每日数值的简单算术平均值,模板中的流动性覆盖率不一定等于合格优质流动性资产的调整后数值除以现金净流出量的调整后数值.

六、模板中各项目与《商业银行流动性风险管理办法(试行)》相关项目的对应关系及说明如下: 模板中的 项目序号 说明

1 合格优质流动性资产对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目,不包括不满足操作性要求的资产.折算前数值无需填报.折算后数值为应用上限要求调整前的数值.

2 零售存款和小企业客户存款对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目,包括稳定存款和欠稳定存款.

3 稳定存款对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目.

4 欠稳定存款对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目.

5 无抵(质)押批发融资对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目,但不包括小企业客户存款.

6 业务关系存款(不包括代理行业务)对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目.

7 非业务关系存款(所有交易对手)包括《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的"由非金融机构、主权实体、中央银行、多边开发银行和公共部门实体提供的非业务关系存款" 、"其他法人客户提供的融资",但不含无抵(质)押债务.

8 无抵(质)押债务包括银行发行的所有30天内到期的票据、债券和其他债务类证券,但不含只在零售市场发售且被零售账户(及视同零售账户的小企业客户账户)持有的债务工具.

9 抵(质)押融资对应《商业银行流动性风险管理办法(试行)》附件2中的相关项目.折算前数值无需填报.