DOC《附件3:》

附件3: 上海市企业合同能源管理项目应纳税所得额预估计算表(样张) 所属年度:年 企业名称(盖章)税务登记证号: 金额单位:元(角分) 项目行次 总计 项目一 项目二 项目三 合同能源管理项目名称

0 企业收入总额

1 其中:合同能源管理项目收入总额

2 企业成本总额

3 其中:合同能源管理项目成本总额

4 企业期间费用总额

5 其中:合同能源管理项目期间费用总额

6 合同能源管理项目期间费用分摊比例

7 合同能源管理项目期间费用分摊总额

8 相关费用调整额

9 调整后减免税的项目所得 (10)=(2)-(4)-(6)或(8)±(9) 可享受企业所得税优惠的项目所得

11 企业负责人签名: 经办人签名: 日期: 填报说明

一、适用范围:本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人填报.

二、有关项目填报说明 1.第6行"合同能源管理项目期间费用总额":填报纳税人投资经营合同能源管理项目期间费用总额项目发生的期间费用. 2.第7行"合同能源管理项目期间费用分摊比例":本行由不能单独核算合同能源管理项目发生的期间费用的纳税人填报.分摊比例按照享受合同能源管理项目收入总额占本企业收入总额的比例计算. 3.第8行"合同能源管理项目期间费用分摊总额":本行按照分摊比例计算由合同能源管理项目分摊的期间费用填报. 4.第9行"相关费用调整额":填报纳税人需要调整合同能源管理项目费用的金额,调整减少的费用以负数填报. 5.第10行"调整后合同能源管理项目所得":填报纳税人实际合同能源管理项目所得. 6.第11行"可享受企业所得税优惠的项目所得":填报纳税人可以享受优惠的合同能源管理项目所得.