DOC《A06127》

A06127 中华人民共和国扣缴企业所得税报告表 税款所属期 年月日至年月日?扣缴申报 ?自行申报 金额单位:人民币元(列至圆角分) 扣缴义务人基本信息: 纳税人识别号 经济类型代码及名称 名称 中: 经济行业分类代码及名称 英: 联系人 地址 中: 联系电话 英: 邮编 纳税人基本信息: 在中国纳税人识别号 在其居民国纳税人识别号 在中国境内名称 中: 居民国(地区)名称及代码 英: 在居民国名称 中: 在其居民国地址 中: 英: 英: 申报所的类型及代码 本次申报所得取得日期 合同名称 合同编号 合同执行起始时间 合同执行结束时间 合同总金额 币种 是否享受税收协定待遇 ?是 ?否 适用税收协定条款 是否享受其他类协定待遇 ?是 ?否 其他类协定名称 是否享受国内税法优惠 ?是 ?否 国内税法优惠项目 以下内容适用于法定源泉扣缴和自行申报情况填写: 行次 项目 依法申报数据

1 本次申报收入 人民币金额

2 外币 名称

3 金额

4 汇率

5 折算人民币金额 5=3X4

6 人民币金额合计6=1X5

7 应纳税所得额的计算 扣除额

8 所得减免

9 应纳税所得额9=6-7-8

10 应纳企业所得税额的计算 适用税率(10%)

11 应缴纳的企业所得税额11=9X10

12 实际征收率(10%)

13 实际应缴纳的企业所得税额13=9X12

14 减免企业所得税额14=11-13 以下内容适用于主管税务机关指定扣缴情况填写: 行次 项目 依法申报数据

15 行业:?承包工程作业、设计和咨询劳务 ?管理服务 ?其他劳务或劳务以外经营活动 ?国际运输

16 本次申报的收入总额

17 税务机关核定的利率(%)

18 应纳税所得额18=16X17

19 税率(25%)

20 应纳企业所得税额20=18X19

21 减免所得税额

22 实际应缴纳的企业所得税额22=20-21 谨声明:此扣缴所得税报告是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关协定和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的.

声明人签字 年月日扣缴义务人(纳税人)公章 经办人 申报日期:年月日代理申报中介机构公章 经办人及其执业证件号码: 代理申报日期:年月日主管税务机关受理专用公章 受理人 受理日期:年月日国家税务总局监制 【表单说明】 《中华人民共和国扣缴企业所得税报告表》填报说明

一、 本表适用于扣缴义务人以及扣缴义务人未依法扣缴或者无法履行扣缴义务情况下自行申报的纳税人,按照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定,对下列所得,按次或按期扣缴或申报企业所得税税款的报告. 1. 非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税. 2. 非居民企业虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税. 3. 非居民企业在中国境内取得承包工程作业和提供劳务所得并实行指定扣缴的.

二、 扣缴义务人应当按税法规定期限向主管税务机关报送本表,并同时报送主管税务机关要求报送的其他资料.

三、 扣缴义务人确有困难不能按规定期限报送本表的, 应当在规定的报送期限内向主管税务机关提出书面延期申请,经主管税务机关核准,在核准的期限内办理.

四、 扣缴义务人不依法履行扣缴义务的,将按《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则的有关规定处理.