DOC《苏州市姑苏区人民代表大会常务委员会》

一、2017年度全口径预算管理审计发现问题的整改情况 关于预算管理审计发现问题的整改情况 一是关于财政代编预算的问题.区财政局边审边改,进一步细化预算编制,逐步压缩预算代编总量,减少代编和预留项目.2018年已将企业扶持资金、教育和社区卫生人才奖励、公共卫生经费、社区工作经费等合计2.83亿元列入部门预算,今后除有明确规定或确有需要的情况,对当年不能落实或执行的项目,全部收回总预算统筹使用.二是关于项目支出进度和结转结余资金的问题.区财政局正式上线预算执行动态监控系统,收回预算单位历年结余7462万元,同时拟在年终对连续结转两年以上预算指标全部收回.三是关于国有资本经营预算编报范围的问题.2018年已将苏州市金阊区国有(集体)资产经营管理公司纳入国有资本经营预算编报范围. 关于决算草案编制审计发现问题的整改情况 一是关于非税收支纳入预算管理的问题.区财政局已将财政资金专户利息收入共计2437.58万元全额缴入国库.同时积极推进将非税专户支出纳入预算管理,2018年除教育、环卫、自收自支单位外,非税专户未再列支其他经费.二是关于国有资本经营预算收入管理的问题.区国资委边审边改,及时分析差异原因,并在2018年国有资本经营预算中予以调整. 关于其他财政管理审计发现问题的整改情况 一是关于财政票据使用的问题.区财政局进一步规范票据管理,强化与各执收银行月初对账工作,确保已开票据及时入账.同时严格规范票据使用范围,明确要求各街道水电费等代垫款项不再使用非税票据.二是关于专户资金保值增值业务的问题.区财政局加强了资金存储管理,合理控制开户行外保值增值业务规模,2018年已收回资金2440万元.三是关于财政资金专户借款的问题.区财政局进一步压缩财政资金专户向国库借款的规模,全年清理7700万元.

二、2017年度部门预算执行审计发现问题的整改情况

(一)关于部门预算执行审计发现问题的整改情况 一是关于项目预算执行率、支付进度、存量资金等问题.相关部门对预算执行率较低的项目进行了专门分析,明确表示将细化预算编制工作,加强经费的使用管理,并要求街道对下拨经费进行梳理,排出用款计划.区财政局对各预算单位结余情况进行梳理,将历年结余7462万元收回总预算统筹安排,同时定期通报预算执行进度,督促相关单位加快预算执行进度.二是关于公务支出问题.相关部门加强了对文件制度的学习,会议费严格按照更新后的会议定点采购文件执行,并准确反映公务支出数据,国库支付中心也在支付环节加强了对公务支出的审核把关.

(二)关于政府采购审计发现问题的整改情况 一是关于政府采购预算管理的问题.区财政局利用现有预算指标数据做好汇总统计,充分发挥采购预算在政府采购活动中的龙头作用.二是关于采购程序、合同履行方面的问题.区财政局积极加强对预算单位的指导和培训,及时公布最新政府采购目录.各采购单位也切实承担起采购主体责任,加强与代理单位的沟通联系,按照相关要求完善采购程序、规范合同履行.

三、专题审计及专项资金审计发现问题的整改情况 关于区属国资公司审计发现问题的整改情况 一是关于内控制度的问题.苏州历史文化名城建设集团进一步完善了内控管理体系,制定出台了《人力资源管理实施细则》、《下属子公司年度经营业绩考核操作细则》等7项制度,并严格按照上述制度执行到位.二是关于资金使用效益的问题.建设集团进一步强化资金管理,有效降低了财务成本.其中苏州荣和工程建设有限公司已提前归还全部银行贷款,苏州天赐庄片区保护和利用建设有限公司未再购买银行理财.三是关于资产出租管理的问题.苏州瑞嘉商业发展有限公司已将3个自行招租项目、租赁年限3-5年的新签项目报上级部门审批,其余零星资产除历史原因外均实行公开招租,取消了以实物冲抵租金的做法;