DOC《东莞市企业上市工作指引》

第一章 国家、省、市推动企业上市的策略文件

5

第一节 国务院文件

5 国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见

5 国务院关于进一步做好利用外资工作的若干意见

11

第二节 广东省政府文件

14 关于大力发展广东资本市场的实施意见

14

第三节 东莞市政府文件

20

一、东莞市鼓励企业上市相关规定

20 东莞市鼓励科技企业上市暂行办法

20 东莞市培育企业上市操作规程

24

二、东莞市对企业上市的奖励流程图

34

第二章 企业上市的条件和程序

36

第一节 企业在主板上市的条件

36

一、主体资格

36

二、独立性要求

36

三、规范运作

37

四、财务与会计

38

五、行业条件

40

第二节 企业在创业板上市的条件及发审委关注问题统计

41

一、企业在创业板上市的条件

41

二、鼓励在创业板上市的行业

44

三、创业板与主板上市条件比较

48

四、创业板发审委关注的主要问题

51

第三节 企业上市的程序

58

一、企业上市程序概览

58

二、企业上市程序分述

59

第四节 上市过程中相关重要事项补充说明

72

一、募集资金投资项目的相关问题

72

二、相关守法证明的取得程序及文件范本

74

第三章 各中介机构和政府部门在企业发行上市过程中的作用

82

第一节 企业发行上市过程中各中介机构的职责及费用

82

一、保荐机构在企业发行上市过程中主要负责以下工作:

82

二、具有证券从业资格的会计师事务所主要负责以下工作:

82

三、律师事务所主要负责以下工作:

83

四、企业发行上市过程中聘请资产评估机构和评估师的有关规定

83

五、企业发行上市过程中需要承担的费用

84

第二节 企业发行上市过程中各政府部门的职责

85

第四章 企业改制上市过程中重点关注的问题

86

第一节 使用集体土地应注意的问题

86

第二节 有限责任公司整体变更前引进新的投资者应注意的问题

86

第三节 集体资产量化或奖励给个人应注意的问题

87

第四节 发起人股份转让的要求

87

第五节 IPO股份锁定期的相关规定

88

第六节 企业内部控制制度的内容和要求

88

第七节 董事会秘书和证券事务代表的作用

89

第八节 企业在报告期内的税务规范问题

90

第九节 签定股权对赌协议对上市是否构成法律障碍

91 附件1 政府核准的投资项目目录(2004年本)

93 附件2 广东省政府核准的投资项目目录(2004年本)

99 附件3 广东省企业投资项目备案办法

107 编后语

111

第一章 国家、省、市推动企业上市的策略文件

第一节 国务院文件 国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见 (国发[2004]3号) 各省、自治区、直辖市人民政府,国务院各部委、各直属机构:《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》(国发〔1992〕68号)下发以来,我国资本市场发展迅速,取得了举世瞩目的成就.资本市场初具规模,市场基础设施不断改善,法律法规体系逐步健全,市场规范化程度进一步提高,已经成为社会主义市场经济体系的重要组成部分,为国有企业、金融市场改革和发展,优化资源配置,促进经济结构调整和经济发展,作出了重要贡献.为贯彻落实党的十六大和十六届三中全会精神,围绕全面建设小康社会的战略目标,积极推进资本市场改革开放和稳定发展,现提出如下意见: