DOC《淄博东宸磨具股份有限公司》

四、会计师审计意见 根据和信会所于2017年9月25日出具的和信审字(2017)第010114号审计报告显示,股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年8月31日、2016年12月31日的财务状况以及2017年1-8月、2016年度的经营成果和现金流量.

五、公司近两年利润分配情况 截至本股权挂牌说明书签署日,公司未进行过利润分配.

六、公司的竞争优势和劣势

1、竞争优势 (1)技术领先优势 我公司目前在行业中生产吨位虽不是最大,但对于一些高精尖产品,我们精心研制,不断创新.多年来产品品质一直得到市场的认可.我们一直以客户要求为标准,严控生产工艺,不断提升技术水平,做行业一流产品.我公司所生产的陶瓷、树脂砂轮由于技术先进,先后给诸多高端磨床配套,如:英国兰迪斯LANDIS磨床、台湾陆联、德国高克尔Gockel等.产品使用性能稳定,可替代进口产品,替客户解决因砂轮依赖进口导致周期长、价格高、采购难的实际问题. (2)生产设备优势 公司配有目前国内较为先进的自动化陶瓷、树脂砂轮成型设备、全自动镜面磨床、多工位全自动成型压机、全自动智能窑炉等,成立 淄博市特种磨具工程技术研究中心 ,实验室有完备先进的分析仪器和检测设备.先进的设备不仅降低了用工成本,同时对产品质量的提升和稳定以及节能降耗提高综合效益等方面都带来了明显的变化. (3)客户资源优势 公司历经二十余年的发展,营销网络布局合理,所涉及配套相关行业众多并认可度较高,客户数量多且稳定,绝大多数合作时间都在

10 年以上.随着公司质量品质的不断提升和新产品的不断推出,客户的数量和发展规模会得到进一步提升,为公司构筑稳定市场和建立品牌效益奠定了扎实的基础. 目前公司经销商直接对接山东时风集团、中国重汽、潍柴动力、长春一汽、中远船厂等大型企业客户,2017年末公司将与首钢、山钢达成合作. (4)质量品牌优势 公司产品的品牌知名度经过二十多年的沉淀,已被客户和市场广泛认可,公司 淄砂 牌商标2004年被评为 山东省著名商标 .2000年公司通过了ISO9001国际标准化认证,05年被山东省科学技术厅核定为 高新技术企业 ,获有山东省 重合同守信用 、 省系统级先进企业 等荣誉证书.品牌优势将为市场的稳定和进一步拓展提供有利的支撑和保证.

2、竞争劣势 (1)融资渠道较少 目前公司正处于发展阶段,延长产品链、扩大产品系列、提高设备等级、拓展海外市场、加快新产品及新技术的研发投入等发展战略的实施都亟需资金支持,但公司目前仅凭自有资金无法对技术研发进行大规模投入和建设更高水平的产品生产线.目前公司发展所需资金主要通过利润留存和借款等方式取得,不仅渠道较少,且财务成本也很高,公司未来发展速度受到影响. (2)产品链不完整 目前公司生产的产品为陶瓷结合剂磨具、树脂结合剂磨具,CBN、金钢石等超硬模具还未能形成产业化,造成销售链环节脱节,影响客户发展,同时终端用户的开发也受到一定的限制,也不利于产品的结构调整. (3)直接出口产品较少 公司内部正在研究设立设立专门的国外销售部,但国外客户的销售工作尚未真正展开.国内其他同类企业部门出口依赖中间商再加工或包装后销售给国外客户,国外客户的产品销售价格一般略高于国内市场.公司在这方面缺乏实际上没有获取国外客户的高额利润,一定程度上压缩了公司的利润空间.