DOC《关于惠安县2018年财政预算执行情况》

关于惠安县2018年财政预算执行情况 和2019年财政预算(草案)的报告 (2018年12月25日在惠安县第十七届人大第三次会议上) 惠安县财政局局长 潘丽萍 各位代表: 受县人民政府委托,现将惠安县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算(草案)提请惠安县第十七届人民代表大会第三次会议审议,并请政协委员和列席人员提出意见.

第一部分 2018年财政预算执行情况

2018 年,在县委的坚强领导下,县政府各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,全面深入学习贯彻党的十九大精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,按照高质量发展及赶超跨越目标要求,紧紧围绕中心工作,充分发挥财政职能作用,不断深化财政管理改革,加强财政资金统筹和监管,保障重点领域资金投入,不断提高资金使用效益,推动我县经济迈向高质量发展.

一、一般公共预算预计执行情况 县第十七届人大第二次会议批准的公共财政预算是:一般公共预算总收入700180万元,同比增长3.5%,其中:一般公共预算收入374820万元,同比增长6.7%.县本级可支配财力463050万元,相应安排支出463050万元. 预算执行中,省财政厅下达我县2018年新增一般债务限额10800万元,根据《预算法》有关规定,经县十七届人大常委会第十三次会议审议批准,对2018年一般公共预算收支进行调整,调整后的本级可用财力为473850万元,一般公共预算支出473850万元. 一般公共预算预计执行结果:一般公共预算总收入734800万元,完成年初预算700180万元的104.9 %,比去年同期(下同)增收57717万元,增长8.5%,其中:一般公共预算收入390600万元,完成年初预算374820万元的104.2%,增收37661万元,增长10.7%.加上返还性收入30806万元、一般性转移支付收入49284万元,调入资金31252万元,地方政府一般债券转贷收入118736万元、扣除上解上级支出3634万元、地方政府一般债券还本支出107936万元,年度可支配财力预计为509108万元.上级专项补助收入43660万元,上年结转38083万元,收入合计约为590851万元.一般公共预算支出550780万元,援助其他地区支出172万元,结余39899万元. 1.一般公共预算收入主要科目预计完成情况(见附表一) 增值税(50%地方分享部分)预计完成145600万元,增长-0.7%,主要原因是:落实增值税留抵退税政策以及降低国内增值税税率影响,原国税局退还三家企业增值税留抵税270万元;

1-11月房地产业缴纳增值税12267万元,减收2946万元,增长-19.4%;

中化泉州石化有限公司(以下简称中化公司)增值税预计减收11990万元,同比增长-18%. 企业所得税(40%地方分享部分)预计完成86252万元,增收14871万元,增长20.8%,主要是中化公司、达利食品集团、达利发展有限公司、惠东建筑、匹克等重点税源企业缴交企业所得税同比增收. 个人所得税(40%地方分享部分)预计完成25900万元,增收13311万元,增长105.7%,主要是重点企业股东分红缴纳个税以及所辖外地分公司高管个税回流本县等. 土地增值税预计完成20596万元,增收484万元,增长2.4%,主要是原地税局对房地产行业楼盘售后进行清算增加税收. 城镇土地使用税预计完成12630万元,增收793万元,增长6.7%,主要是2018年县政府调整城镇土地使用税征收标准实现增收. 城市维护建设税预计完成19162万元,增收2301万元,增长13.6%,主要是中化公司缴纳随消费税主税征收的城市维护建设税形成的增收. 契税预计完成9500万元,同比增收2899万元,增长43.9%.主要是商品房跨年度办证与二手房交易量攀升所产生的契税增长. 非税收入预计完成50300万元,同比增收3711万元,增长8.0%,其中:征收教育费附加收入11900万元,同比增收2009万元,增长20.3%;