DOC《说明1》

说明1 关于2015年一般公共预算执行 情况的说明

一、收入预算执行情况 2015年,全市一般公共预算收入完成837958万元,占预算的102.

3%,同口径增长14.4%;

市级一般公共预算收入完成427333万元,占年度预算的101.4%,同口径增长12%,有关具体收入项目说明如下: 1.增值税.2015年,全市增值税收入91382万元,完成预算的90.1%,增长3.7%;

市级52028万元,完成预算的93.6%,增长9%.完成预算比例较低,主要是2015年预算编制时,按照国家有关税制改革精神,预计将全面推行 营改增 ,相应增加了增值税收入的预算.由于当年国家未出台此项政策,导致增值税预算完成比例较低. 2.营业税.2015年,全市营业税收入121913万元,完成预算的109.1%,增长4.9%;

市级48800万元,完成预算的119.4%,比上年增长0.8%.完成预算比例较高,主要是按照国家通知的2015年将全面实施 营改增 的精神,在编制2015年预算时,减少了营业税预算.但当年国家并未推行此项改革,因此营业税完成预算比例较高.营业税增幅低,主要是受房地产市场成交低迷及固定资产投资增速下降影响. 3.企业所得税.2015年,全市企业所得税收入38144万元,下降1.6%,完成预算的82.1%;

市级24698万元,完成预算的79.9%,比上年下降7.6%.主要是2015年经济下行压力较大,烟草、机械、煤炭行业税收下降影响了增长和预算的完成. 4.资源税.2015年,全市资源税收入10207万元,完成预算的80.4%,增长41%;

市级收入1753万元,完成预算的82.7%,增长43.3%.主要是2014年底国家实施了煤炭资源税从价计征改革,原预计2015年将带来较大的政策性增收.但2015年受需求下降以及环保约束严格等影响,煤炭实际销售价格和销售量均出现较大幅度的下滑,煤炭资源税实际收入远低于预期,使预算完成比例较低. 5.城镇土地使用税.2015年,全市城镇土地使用税收入19682万元,完成预算的97.2%,增长7%;

市级收入9153万元,完成预算的100.5%,增长10.3%.主要是地税部门运用征管数据、依托涉税信息共享平台,积极推进 以地控税 工作,带动了该税增长. 6.城市维护建设税.2015年,全市城市维护建设税收入65747万元,完成预算的72.6%,下降20.7%.市级收入53052万元,完成预算的71.7%,下降22.2%.主要是作为城市维护建设税计税依据的增值税、营业税、消费税增速均下降,影响了该税增长,同时上年清欠抬高了基数,剔除后同比增长2.1%. 7.专项收入.2015年,全市专项收入完成126109万元,完成预算的90.3%,增长44.9%;

市级收入57521万元,完成预算的90.5%,增长30.2%.增幅较高,主要是2015年将地方教育附加以及从国有土地使用权出让收入中计提的农田水利建设资金、教育资金等基金收入改列一般公共预算,使专项收入增长较快. 8.行政事业性收费收入.2015年,全市行政事业性收费收入98577万元,完成预算的116.6%,增长28.3%;

市级收入44912万元,完成预算的105.6%,增长19.4%.主要是市县财政加强收费收缴管理,取消收入过渡户,推行非税收入直达国库等措施促进了增收. 9.罚没收入.2015年,全市罚没收入26575万元,完成预算的146.4%,增长46.4%.市级收入8796万元,完成预算的123.7%,增长24.1%.主要是各级清理取消财政收入专户,一次性清缴以前年度欠缴收入较多.同时,随着车辆保有量增加及纪检、检察机关办案量增加,交通违章罚款和检察系统罚没收入增长较多. 10.国有资源有偿使用收入.2015年,全市国有资源有偿使用收入103906万元,完成预算的218.2%,增长61%;