DOC《广西壮族自治区》

五、编报方法步骤和时间安排 此次编报工作实行 统一领导、分级负责、全面部署、自下而上、层层汇总、逐级报送 的方式,全面统计汇总全区行政事业单位内部控制报告,并由各级财政部门认真审核后,通过网络报送上级财政部门,自治区主管部门具体负责审核汇总所属单位内部控制报告.具体工作步骤如下:

(一)各级行政事业单位具体负责编报本单位内部控制报告.各级行政事业单位要认真总结梳理本单位内部控制工作情况,加强内部控制建设,组织专人登录财政统一报表系统填报内部控制报告.各单位内部控制报告由系统生动生成后,将按照满分百分自动倒扣分,最后结果将显示优、良、中、差四个评价等级.其中:内部控制机构组成情况部分未按要求填写及上传佐证材料共扣4分,每缺少一项则逐项扣分;

内部控制机构运行情况部分未按要求填写及上传佐证材料共扣12分,每缺少一项则逐项扣分;

组织机构改革情况、权力运行制衡机制建立情况部分未按要求填写及上传佐证材料共扣4分,每缺少一项则逐项扣分;

内部控制适用的管理业务领域部分未按要求填写及上传佐证材料共扣5分,每缺少一项则逐项扣分;

内部控制业务工作职责分离情况、内部控制业务轮岗情况部分未按要求填写及上传佐证材料共扣12分,每缺少一项则逐项扣分;

建立健全内部控制制度情况、制度关键管控点部分未按要求填写及上传佐证材料共扣26分,每缺少一项则逐项扣分;

内部控制制度执行........