DOC《973计划项目预算报表简化优化方案》

973计划项目预算报表简化优化方案 为改进与完善973计划项目预算编报工作,提高预算管理的科学规范性和效率,我司委托国家科技评估中心提出了《973计划项目预算报表的简化优化方案(初稿)》.

该方案首先征求了973计划项目管理部门基础司的意见,并邀请了部分973计划项目首席和财务专家进行了座谈.在认真听取各方意见的基础上,我们提出了本方案.

一、简化优化原则 973计划项目预算报表的简化优化应坚持以下原则: 1.继续坚持课题制管理的基本原则和核心要求,预算申报、评估和审核的程序、方法不变;

2.符合财务制度规定,在满足财务分析需求的基础上,减少数据重复填报;

3.预算科目和定义不变,与《国家重点基础研究专项经费财务管理办法》和补充规定保持一致;

4.简化、优化相结合,提高报表的实用性、简便性和可操作性.

二、简化优化方案 根据以上原则,对原973计划项目预算表进行了相应简化优化.首先为统一预算口径,将预算表金额单位由千元,改为万元.同时调整了预算表的结构,将预算表分为基本表和补充表两类:所有项目和子项目均需填报基本表;

申请购置或试制单价在100万元以上设备的子项目,需填报补充表. 经过简化优化,基本表中取消了2个预算表;

经合并后减少3个预算表;

涉及报表格式调整的有8个预算表;

新增了1个预算表和1个基本信息表.经简化优化,基本表由原来的16个调整到13个.补充表基本不变. 预算报表简化优化前后对照表

1、基本表 简化优化前 简化优化后 调整情况 项目(子项目)填写 表1(项目/子项目预算表) 表1(项目/子项目预算表) 优化简化 表2(执行人人员费预算明细表) 表2(高级人员(含项目执行人/子项目负责人)人员费预算明细表) 将原表2~表4 合并为新表2 表3(高级人员人员费预算明细表) 表4(其他人员人员费预算明细表) 表5(购置设备预算明细表) 表3(购置/试制设备预算明细表) 将原表5与表6 合并为新表3 表6(试制设备预算明细表) 表7(现有仪器设备使用费预算明细表) 表4(现有仪器设备使用费预算明细表) 优化简化 表8(房屋占用费预算明细表) 取消 表9(直接管理人员费用预算明细表) 取消 表10(出国考察费用预算明细表) 表5(出国考察费用预算明细表) 优化简化 表11(外国专家费用预算明细表) 表6(外国专家费用预算明细表) 优化简化 表12(材料费预算明细表) 表7(材料费用预算明细表) 优化简化 格式调整 表13(国内差旅费预算明细表) 表8(国内差旅费预算明细表) 优化简化 格式调整 表9(测试及化验费预算明细表) 新增 表14(出版物/文献/信息传播费用预算明细表) 表10(出版物/文献/信息传播费用预算明细表) 优化简化 格式调整 表15(子项目支出预算汇总表) 表11(子项目支出预算汇总表) 优化简化 格式调整 表16(子项目来源预算汇总表) 表12(子项目来源预算汇总表) 不变 表13(项目/子项目基本信息表) 新增 注:子项目层需填写表1~表

10、表13,项目层需填写表13,项目层表1~表12由系统汇总形成.

2、补充表 简化优化前 简化优化后 调整情况 个别子项目 大型设备申请表(子项目) 表号为 3-1 大型设备申请表(子项目) 不变

三、简化优化方案说明

1、对项目预算总表进行优化,调整预算科目排列顺序,简化或取消了部分三级、四级预算科目,如:人员费中,项目执行人与高级人员科目合并为高级人员,其他人员不再设置下级科目(原博士后、研究生、其他技术人员等科目取消),同时取消第3列 批准金额 以及简化部分信息的填写;