DOC《河南平原智能装备股份有限公司》

河南平原智能装备股份有限公司 对中国证券监督管理委员会《关于河南平原智能装备股份有限公司申请向特定对象发行股票一次反馈意见》的回复 主办券商 二一九年一月 中国证券监督管理委员会: 河南平原智能装备股份有限公司(以下简称 平原智能 、 公司 或 申请人 )收到贵会于2019年1月2日下发的中国证券监督管理委员会[182191]号《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(以下简称 《反馈意见》 ).

公司会同中信建投证券股份有限公司(以下简称 主办券商 )、北京市康达律师事务所(以下简称 律师 )、大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 会计师 )对《反馈意见》进行了认真讨论和研究,并按照其要求对所涉及的事项进行了核查、资料补充和问题答复,现提交贵会,请予以审核. (如无特别说明,本回复所使用的简称与定向发行说明书一致.涉及定向发行说明书、主办券商定向发行推荐工作报告等申报文件修改部分,用楷体加粗予以标明.)

一、 申请材料显示,申请人营业收入2017年较2016年增长15.3%,2018年上半年较2017年同期下降15.86%,同时申请人收入构成变动较大.请申请人结合实际生产经营情况,补充披露报告期内营业收入和收入结构变动的具体原因.请主办券商、会计师核查并发表明确意见. 【回复】

(一)结合实际生产经营情况,分析报告期内营业收入和收入结构变动的具体原因.

1、营业收入的构成及比例 报告期内公司的营业收入包括主营业务收入和其他业务收入,公司的主营业务收入主要来源于智能自动化生产线系统,其他业务收入主要是废旧料销售产生的收入.营业收入分类如下表: 单位:万元 项目 2018年1-6月2017年度 2016年度 主营业务收入 30,038.53 74,610.69 64,723.17 其他业务收入 - 1.04 12.14 营业收入合计 30,038.53 74,611.73 64,735.31 报告期内,公司主营业务收入按照产品类别划分如下: 单位:万元 项目 2018年1-6月2017年度 2016年度 主营业务收入 占比 % 主营业务收入 占比 % 主营业务收入 占比 % 自动化涂装生产线系统 28,113.35 93.59% 65,727.51 88.09% 58,749.50 90.77% 其中:自动化涂装生产线系统整线 27,521.67 91.62% 51,953.87 69.63% 41,507.65 64.13% 自动化涂装生产线系统工艺单元 - - 9,036.63 12.11% 13,603.21 21.02% 自动化涂装生产线系统改造 591.68 1.97% 4,737.01 6.35% 3,638.64 5.62% 工业喷涂机器人系统、零部件及服务 1,568.47 5.22% 5,255.21 7.04% 4,634.69 7.16% 自动化焊装系统 - - 1,965.44 2.63% 194.76 0.30% 其他 356.71 1.19% 1,662.53 2.23% 1,144.22 1.77% 合计 30,038.53 100.00% 74,610.69 100.00% 64,723.17 100.00% 注:公司的产品分类遵循以下标准: 若某项目设备涵盖了自动化涂装生产线系统的主要生产环节(以汽车涂装生产线的建造为例,涵盖了前处理、电泳、喷涂等关键工序),且该涂装系统为新建系统,则将其分类为 自动化涂装生产线系统整线 ;

若某项目设备仅涵盖自动化涂装生产线系统的部分主要生产环节,且该涂装系统为新建系统,则将其分类为 自动化涂装生产线系统工艺单元 ;

若某项目设备是在原有自动化涂装生产线系统基础上的升级改造,则将其分类为 自动化涂装生产线系统改造 . 报告期内,自动化涂装生产线系统工艺单元和自动化涂装生产线系统改造业务收入占营业收入的比例整体上呈下降趋势,主要因为2016年及2017年汽车自动化涂装生产线市场保持增长,公司受产能的限制,优先承接规模较大的自动化涂装生产线系统整线业务.对于自动化涂装生产线系统工艺单元和自动化涂装生产线系统改造业务,则选择性承接毛利率较高的项目.工业喷涂机器人系统、零部件及服务收入系申请人子公司上海拔山的主营业务收入,自动化焊装系统收入系申请人子公司上海众冠的主营业务收入,报告期内工业喷涂机器人系统、零部件及服务和自动化焊装系统的收入占比较低,均在10%以内. 申请人主营业务收入中的其他收入为申请人承接的,不归属于自动化涂装生产线系统、工业喷涂机器人系统、零部件及服务和自动化焊装系统的其他主营业务收入.报告期内该类业务主要有临时承接的自动化生产线系统之外的业务,如:涂装车间保洁等.报告期内,申请人主营业务收入的其他收入占比较低,均在3%以内.