DOC《2017年度财政支出绩效自评报告》

2017年度财政支出绩效自评报告

一、项目概况 福建宁德国家粮食储备库成立于1992年,系国有企业单位.

主要承担各级粮食储备储存应急保障任务.现有职工45人.由于原粮食储备库仓储设施老化,仓容小, 交通不便, 不能适应现代储粮要求.为保障我区粮食安全,区委区政府决定搬迁新建8万吨粮库,于2014年12月动工,2015年1月原宁德国家粮食储备库产权由区政府收储.新建库需要2年以上建设工期,经区政府批准,企业搬迁过渡期间安置经费纳入财政预算内支出, 以实现按时交地和企业平稳过渡. 搬迁清库过渡安置经费项目起止时间为2015年1月1日至建成投入使用止,项目实施单位为宁德国家粮食储备库,我库经主管局和财政局对项目经费预算进行审核,确定并下达计划和经费预算.

二、项目实施基本情况

(一)根据宁区财(建)指[2015]

22、

114、

201、

138、229号文件精神,我库严格执行预算,做到专款专用.保证搬迁安置工作顺利开展.

(二)资金使用情况 2017年度项目安排资金705.6万元.实际到位资金705.6万元,实际支出639.08万元,用于职工发放工资福利等120.41万元,五险一金48.31万元,租赁支出18万元,退休员工11.68万元,其它支出424.6万元支,支出实现率为91%.资金能及时到位,每一笔经费开支合规合法,无截留挪用.

三、绩效目标分析

(一)项目绩效评价工作开展情况 选用的评价指标和评价方法根据《区长办公会议纪要》(〔2014〕15号)会议纪要的精神,搬迁清库过渡安置费本年度资金全部到位.整个绩效评价体系包括投入、过程、产出与效应三个一级指标,每个一级指标又分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标,这些二级指标有的是具体客观指标,可以用相关的指标数据测算得出,有的是综合性主观指标,需要细化为具体内容来体现.指标体系共设置9个二级指标,下设25个三级指标,并设置了得分权重和详细的评分标准,根据2017年专项经费支出实际情况,对每一个三级指标进行自评打分,然后对各级指标得分进行加总,得到绩效评价总分.指标的具体设置情况如下: ① 投入 主要体现时效情况、项目立项、资金落实三个方面的情况.例如,考核项目实施时间与计划时间的差异情况;

考核绩效目标合理性、绩效指标明确性、绩效指标完成率、项目立项规范性、成本控制率、资金到位率、到位及时率、资金使用率. ② 过程 主要体现业务管理、财务管理、会计信息管理三个方面的情况.考核业务管理制度健全性、管理制度执行有效性、项目质量可控性;

考核财务管理的制度健全性、资金使用合规性、固定资产专人管理情况、固定资产利用率、项目资金安全性;

考核会计信息管理的信息规范性、信息完整性. ③ 产出与效益 主要体现项目实施过程的产出数量、产出质量、项目效益三个方面情况.考核实际完成率、完成及时率;

考核质量达标率、成本节约率考核经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益、社会公众或服务对象满意度等九个方面的情况. (2)现场勘验、核查、核实的情况2017年项目安排资金705.6万元,实际支出639.08万元,经费下达后,我库在专项资金使用上,加强资金监管,做到专款专用,提高资金使用效益.在各项费用的审核、审批手续完备,合法合规,确保企业做到平稳过渡.项目自评得分为97分,自评等级为优秀.