DOC《商业银行流动性风险管理办法》

第三节 流动性风险识别、计量、监测和控制 商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况,运用适当方法和模型,对其在正常和压力情景下未来不同时间段的资产负债期限错配、融资来源的多元化和稳定程度、优质流动性资产、重要币种流动性风险及市场流动性等进行分析和监测. 商业银行在运用上述方法和模型时应当使用合理的假设条件,定期对各项假设条件进行评估,必要时进行修正,并保留书面记录. 商业银行应当建立现金流测算和分析框架,有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口. 现金流测算和分析应当涵盖资产和负债的未来现金流以及或有资产和或有负债的潜在现金流,并充分考虑支付结算、代理和托管等业务对现金流的影响. 商业银行应当对重要币种的现金流单独进行测算和分析. 商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况,监测可能引发流动性风险的特定情景或事件,采用适当的预警指标,前瞻性地分析其对流动性风险的影响.可参考的情景或事件包括但不限于:

(一)资产快速增长,负债波动性显著增加.

(二)资产或负债集中度上升.

(三)负债平均期限下降.

(四)批发或零售存款大量流失.

(五)批发或零售融资成本上升.

(六)难以继续获得长期或短期融资.

(七)期限或货币错配程度增加.

(八)多次接近内部限额或监管标准.

(九)表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加.

(十)银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化. (十一)交易对手要求追加额外抵(质)押品或拒绝进行新交易. (十二)代理行降低或取消授信额度. (十三)信用评级下调. (十四)股票价格下跌. (十五)出现重大声誉风险事件. 商业银行应当对流动性风险实施限额管理,根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况,设定流动性风险限额.流动性风险限额包括但不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额. 商业银行应当制定流动性风险限额管理的政策和程序,建立流动性风险限额设定、调整的授权制度、审批流程和超限额审批程序,至少每年对流动性风险限额进行一次评估,必要时进行调整. 商业银行应当对流动性风险限额遵守情况进行监控,超限额情况应当及时报告.对未经批准的........