DOC《关于印发郑州轻工业学院2017-2019年中期财政》

关于印发郑州轻工业学院2017-2019年中期财政 规划编制工作实施方案的通知 校属各单位: 为做好学校2017-2019年中期财政规划编制工作,结合我校实际,现将《郑州轻工业学院2017-2019年中期财政规划编制工作实施方案》印发给你们,请认真贯彻执行.

附件:《郑州轻工业学院2017-2019年中期财政规划编制工作实施方案》 郑州轻工业学院 2016年6月26日 郑州轻工业学院2017-2019年中期财政 规划编制工作实施方案 根据《河南省教育厅关于做好2017-2019年财政规划编制工作的通知》要求和学校财务工作计划,为了科学合理地编制2017-2019年学校部门中期财政规划,保障学校各项工作的正常运行,促进学校事业又好又快发展,特制定2017-2019年中期财政规划编制工作实施方案.

一、总体目标 中期财政规划要根据学校工作的总体要求,充分体现学校的发展目标,年度工作计划和学校党委、行政的决策、部署,结合学校 十三五 规划进行编制.各单位规划安排要实现 三个转变 ,即 当年研究当年支出事项 向 当年研究下年支出事项 转变;

预算评审由 当年评审当年执行 向 提前一个年度评审 转变;

预算执行重心由资金分配向加快执行、绩效管理转变.提前谋划预期发展目标和重点任务,规范年度预算细化管理,加强财政备选项目库建设,严格控制财政存量资金,全面完整地测算各项收支,力求规划的前瞻性、科学性,保障学校各项工作任务完成和事业的有序发展. 编制原则 2017-2019年中期财政规划编制,坚持 压缩运行成本,集中财力建设学校发展的重大项目 的总原则.

(一)坚持 集中财力办大事 的原则.围绕学校发展规划,突出学校当年工作重点,对学校发展具有牵引作用的重大项目进行重点投入.重点学科建设经费、本科教学质量建设与改革工程、科研平台及配套经费、教学运行经费、设备和家具购置经费、文献资源建设经费、基本建设经费由学校统筹归类,重点投入.

(二)坚持 从严控制公用经费支出 的原则.各部门要从提高资金使用效益出发,厉行节约,保证单位日常运行支出预算的真实、准确与合理.2017年学校将严格控制 三公经费 、会议费和培训费等公用项目支出.

(三)坚持 考核绩效,实施问责 的原则.学校将进一步完善事前控制、事中监督、事后评价的绩效管理制度体系,项目绩效考核结果与隔年预算分配挂钩.建立绩效问责制,做到 花钱必问效,无效必问责 .

三、编制要求

(一)精心组织,确保规划编制科学高效 编制中期财政规划是一项系统工程,涉及面广、政策性强,尤其是今年的规划编制工作有许多新政策、新要求,工作任务十分繁重.各部门要高度重视,积极行动,认真做好规划编制工作,确保圆满完成规划编制任务. 加强组织保障.编制中期规划不仅仅是财务部门的事情,而是事关我们学校未来三年重点工作任务安排的一项基础性、关键性工作.各部门主要领导要加强对规划编制工作的组织领导,亲自部署,安排专人负责,落实工作责任,细化工作要求,确保规划编制工作有序有效开展. 加强沟通配合.编制中期财政规划时间紧,任务重,环节多,需要各部门密切配合,通力协作,共同推进.各部门在工作中遇到的新情况新问题,也要及时与归口管理部门、财务处沟通,共同研究解决措施,全力推进规划编制工作的落实. 加快工作进度.今年规划编制要求较往年更细、更严、任务更重,各部门要强化时间观念,细化工作内容,加快工作节奏,确保按照规定时限完成各阶段编制任务.

(二)正视问题,切实转变预算编制理念 目前学校预算管理观念已不适应中期财政规划管理要求,存在 当年研究当年支出事项 、 当年评审当年支出项目 等现象;

校内预算与财政规划严重脱节;

特别是学校资金支付进度缓慢,资金使用效益较低. 学校各部门要切实转变观念,按照河南省财政厅、教育厅及学校中期财政规划要求,努力实现 三个转变 .

(三)注重论证,切实提高项目管理水平 一是提前做好项目论证.学校各部门要调整项目评审论证工作机制,将 当年研究当年支出项目 调整为 当年研究下年支出事项 ,对下年度拟安排项目支出(包括财政资金和事业收入)进行全面、详细的论证,并根据轻重缓急综合排序,建立预算项目备选库,进一步实行逐年滚动的项目管理新机制. 二是强化备选项目库管理.学校各部门要切实加强备选项目库管理.所有项目必须为可执行性项目,且所有项目均需从立项依据、预期绩效、实施条件、可行性、必要性等方面进行评审论证.从2017年起,凡未纳入备选项目库的项目及要素不完整、内容不翔实的项目,一律不得纳入财政规划;

未纳入财政规划的项目,学校年度预算原则上不予安排;

未纳入备选项目库的支出项目,预算调整安排时原则上不予考虑.

四、编制内容

(一)学校收入预算 学校收入主要有:学校事业收入、科研事业收入、其他收入等,具体分类如下: 1.学校事业收入预算编制 (1)普通本专科学费收入预算 教务处负责提供各个专业本、专科在校学生人数,填报表1《学生分专业情况统计表》;

招生办公室负责提供2016年各个专业招生计划人数(含预科生),填报《学生分专业情况统计表》(表1);

合作办学处、继续教育学院负责提供学校及各联合办学单位各个专业在校生人数、2016年招生计划数,填报《学生分专业情况统计表》(表1);

研究生处负责提供各个专业在校研究生人数、2016年招生人数,填报《学生分专业情况统计表》(表1);

财务处负责根据各专业人数、收费标准测算学费收入预算. (2)住宿费收入预算 后勤保障服务中心按公寓条件分类,负责提供2016年学生各类住宿人数,填报《学校宿舍分类情况统计表》(表2);

财务处根据床位数、收费标准测算住宿费收入预算. (3)成人教育学费收入预算 继续教育学院负责提供2017年成人教育学费收入预算(分类别汇总),填报《学生分专业情况统计表》(表1). (4)考务费收入预算 招生办公室负责提供2017年专业加试艺术类专业考务费收入预算;

教务处负责提供2017年大学英语

四、六级考务费收入预算(按考试等级分类计算);

工程训练中心负责提供计算机等级考试考务费收入预算(按考试等级分类计算). (5)高中学费及幼儿园托费收入预算 附属学校负责提供高中学费收入预算;

后勤保障服务中心负责提供幼儿园托费收入预算. 2.科研事业收入预算 科技处负责提供2017年科研经费收入预算(仅提供学校纵横向科研收入,不含培训收入). 3.国有资产租赁、处置收入预算 国有资产管理处负责提供2017年国有资产租赁、处置收入预算(含科工贸公司、电机电器厂、劳动服务公司、后勤保障服务中心、资产管理公司等相关单位房屋租赁、处置事宜). 4.其他收入预算 ① 食品与生物工程学院负责提供职业技能培训鉴定2017年收费收入预算;

② 国际教育学院负责提供2017年雅思考试收入预算;

③ 附属学校负责提供2017年中小学拨款收入预算;

④ 校友会负责提供校友捐赠收入预算;

⑤ 财务处负责提供银行利息收入预算;

⑥ 其他有创收项目的单位负责提供相关应上缴的收入预算. 科研事业收入、国有资产出租、处置收入、其他收入相关部门填报《收入情况表》(表3)

(二)学校支出预算

1、基本支出预算编制 (1)人员经费支出预算 2017年人员支出预算,即学校人员(包括在职人员、离退休人员、人事代理人员、外聘人员)的基本工资支出、政策性津补贴、绩效奖励、社会保障缴费和其他工资福利支出等. 人事处负责提供并填报《人员情况表》(表4)中人员基本信息内容和《供养的其他人员情况表》(表5),并负责提供以下材料:机构人员编制变化批文、事业单位绩效工资倍数批文、事业单位分类改革编制类型批文或依据、截止2016年8月底调入调出人员手续、离退休人员手续、增资进档审批表、在职职工基本信息、社会保障缴费基数(含医疗保险、失业险、工伤险、生育险等). 财务处负责提供:截止2016年8月底在职职工、离退休职工工资册,住房公积金缴费基数. (2)公用经费支出预算 公用经费支出主要包括办公费、印刷费、差旅费、水费、电费、邮电费、劳务费、会议费、培训费、因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费等. 各部门请提供本部门2017年支出预算,填报《支出预算表》(表6) 后勤保障服务中心负责提供2017年学校水费、电费、燃油........