DOC《承德县十五届人大常委会》

承德县十五届人大常委会 第二十四次会议文件 关于承德县2014年财政决算情况的 报告――2015年10月26日在承德县十五届人大 常委会第二十四次会议上 承德县财政局局长 孙德功 承德县人民代表大会常务委员会: 县十五届人大四次会议审查批准了《关于承德县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告》.

现在,2014年财政决算草案已经汇编完成.受县政府委托,现将有关情况报告如下,请予审议. 2014年,在经济下行压力持续加大,组织收入异常艰难的情况下,全县上下坚持 稳中求进、进中求好 的工作主基调,紧紧围绕 稳增长、调结构、促改革、惠民生 这一中心,认真落实积极的财政政策,着力推进发展方式转变,深挖财源抓增收,优化结构保重点,改革创新强管理,全县财税工作在新常态下取得了较好的成效.

一、2014年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况 经县十五届人大三次会议批准,2014年全县全部财政收入预算17.6亿元,县级一般公共预算收入预算8.01亿元,县级财力安排一般公共预算支出预算11.51亿元.经县十五届人大常委会二十次会议批准,全部财政收入调整为16.5亿元,县级一般公共预算收入调整为9.4亿元,县级财力安排一般公共预算支出调整为13.43亿元(不含上级专款安排支出7.97亿元).2014年全县全部财政收入完成16.5亿元,完成调整预算的100%;

县级一般公共预算收入完成9.4亿元,完成调整预算的100%;

一般公共预算支出完成21.4亿元,完成调整预算的100%. 从平衡情况看,2014年全县一般公共预算收入总计为220418万元,包括:当年县级一般公共预算收入94190万元,上级补助收入123548万元,地方政府债券收入2400万元,上年结转资金280万元.2014年一般公共预算支出总计为218129万元,包括:县级支出214011万元,上解省支出4118万元.收支相抵后结转结余2289万元,包括:结转下年支出294万元,净结余1995万元(已列入2015年预算财力). 与向十五届人大四次会议报告的执行情况比,一般公共财政预算收入及县级一般公共预算支出与执行数一致,上级转移支付增加2945万元(其中财力性转移支付2133万元,专款813万元),上解上级支出增加656万元(上缴南水北调结算资金),相抵后结转结余增加2289万元. 根据《预算法》规定,另就以下内容予以说明:一是关于上年一般公共预算结转资金使用情况.2013年县一般公共预算结转资金280万元为省2013年结算批复新增项目.其中:专款100万元,按项目要求安排支出.财力性转移支付180万元,已纳入县级财力统筹安排县级支出.二是关于举借债务情况.2014年地方政府债券收入2400万元,纳入县级财力,报经县十五届人大常委会二十次会议批准,安排南环路项目1400万元,中医院迁建项目1000万元.三是关于县级预算周转金情况.截至2014年底,县级预算周转金552万元,按规定用于预算年度内季节性收支差额调剂.四是关于一般公共预算超收及预算稳定调节基金等情况.县级一般公共预算超收1.41亿元,连同增加上级财力性转移支付共2.05亿元,已报经县十五届人大常委会二十次会议批准后安排本级支出.截止2014年底,全县未安排预算稳定调节基金.

(二)政府性基金预算收支决算情况 经县十五届人大三次会议批准,2014年全县政府性基金收入预算5.14亿元,支出预算5.14亿元.经县十五届人大常委会二十次会议批准,全县政府性基金收入调整为3.3亿元,本级政府性基金支出调整为3.3亿元(不含上级专款).2014年全县政府性基金收入完成3.3亿元,完成调整预算数的100%;

政府性基金支出3.76亿元,完成调整预算的100%. 从平衡情况看,2014年全县政府性基金收入总计为37559万元,包括:当年县级收入33479万元、上级补助收入4306万元、上年结余-226万元(2013年省结算批复增加上解226万元).2014年全县政府性基金支出总计为37553万元,包括:当年县级支出37559万元、上解上级支出-6万元.收支相抵后,结转下年支出6万元.政府性基金收支决算数与执行数一致.

(三)上级转移支付情况

1、一般公共预算转移支付情况 2014年中央和省对我县一般公共预算转移支付123548万元,其中:财力性转移支付43161万元,纳入本级财力统筹安排本级支出;

专款80387万元(包括专项转移支付和一般转移支付专项化资金),按照专款项目要求安排支出(其中:本年支出79674万元,结转下年支出813万元). (1)返还性收入13207万元,包括:增值税和消费税税收返还4044万元、所得税基数返还1498万元、成品油价格和税费改革税收返还2140万元、其他税收返还5525万元(省资源税基数返还). (2)一般性转移支付补助59404万元,包括:均衡性转移支付11563万元、革命老区及民族地区转移支付52万元、县级基本财力保障机制奖补资金5609万元、成品油价格和税费改革转移支付1713万元、基层公检法司转移支付收入960万元、义务教育等转移支付收入2951万元、基本养老保险和低保等转移支付收入7495万元、新型农村合作医疗等转移支付收入6713万元、农村综合改革转移支付收入1065万元、产粮(油)大县奖励资金收入147万元(危仓老库维修专项)、重点生态功能区转移支付收入5589万元、固定数额补助收入14965万元、结算补助收入582万元. (3)专项转移支付补助50937万元.

2、政府性基金转移支付情况 2014年中央和省对我县政府性基金转移支付4306万元,包括:教育2625万元、社会保障和就业37万元、城乡社区事务246万元、农林水事务255元、资源勘探电力信息等事务90万元、彩票公益金1053万元.

三、2014年预算执行效果 2014年,财税部门迎难而上,砥砺奋进,积极发挥职能作用,加快推进财政改革,强化预算执行管理,努力防范财政运行风险,各项工作取得明显成效.

(一)财源建设扎实推进.一是支持重点项目建设打基础.整合资金投入1.755亿元,推进南环路、规划展览馆、县一中迁建、县城基础设施建设等重点建设项目.筹措资金1.41亿元支持京沈客专拆迁占等前期工作,确保工程建设顺利推进.累计争取融资5亿元、筹措财政资金2亿元支持六沟工业聚集区土地收储及基础设施建设,推动园区加快发展.二是支持产业转型升级提升现有财源.统筹上级专项资金,加大本级投入,支持产业结构调整,促进产业转型升级.大力推进矿业企业资源整合,提高集团企业实力.支持金岭集团、明德建材等企业尾矿综合利用项目建设,延伸产业链条.支持北塑管业、建龙矿业等企业技改,提高产品竞争力.支持企业开拓国际市场,发展外贸经济.天成印刷成为全市首家 新三板 上市企业,全年新增10家入统规上工业企业.三是优化经济发展环境.积极推进 营改增 试点改革,认真落实简并增值税征收率、支持小微企业发展等税收优惠政策和取消或免征行政性收费政策,减轻企业税费负担,为经济发展营造良好环境.

(二)收入规模稳定增长.一是积极开展综合治税,完善信息平台,加强涉税信息采集、整理和分析,为税收征管和纳税评估提供信息支撑.截止2014年末,已累计采集有效涉税信息8.1万条.二是全面推行矿业企业地磅联网监控,准确掌握企业产品销量,充分利用监控数据,全面分析企业产销、价格、选矿比、税负等情况,为税收征管提供可靠依据,堵漏增收.在铁精粉市场价格一路下滑的情况下,全年铁精粉产量同比增加63万吨.三是积极开展 房地产 、 建筑安装 、 政府投资建设项目 三项税收专项治理活动,摸清税源底数,清查疑点税款,确保应收尽收.四是深挖非税收入潜力,及时足额入库,有效弥补税收不足对财政收入的影响.2014年一般公共预算收入增幅达9.4%.收入质量进一步提高,全年县级一般公共预算收入占全部财政收入57.1%,较上年提高4.6个百分点,县级一般公共预算收入中税收占比达到70.5%,较上年提高8.5个百分点.

(三)持续保障和改善民生.一是推进教育事业优先发展.推进义务教育均衡发展,按照人均每月400元标准落实贫困地区教师生活补助政策,按照人均每月100元标准提高班主任津贴,继续提高中小学公用经费保障标准,加快推进薄弱学校改造建设,继........